一、1.您單位未填報A105080《資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表》，該表適用于發(fā)生資產(chǎn)折舊、攤銷的納稅人，無論是否納稅調(diào)整，均須填報，請核實。二、1.您單位申報表A000000《企業(yè)基礎(chǔ)信息表》“104從業(yè)人數(shù)”為：【5】人，季度預(yù)繳申報表中填報的從業(yè)人數(shù)的季度平均值為：【4】人，請核實。三、1.您單位申報表A000000《企業(yè)基礎(chǔ)信息表》“103資產(chǎn)總額”為：【33.2】萬元，季度預(yù)繳申報表中填報的資產(chǎn)總額的季度平均值為：【29】萬元，請核實。四、1.根據(jù)財稅﹝2018﹞51號文件規(guī)定，自2018年1月1日起，企業(yè)發(fā)生的職工教育經(jīng)費支出，不超過工資薪金總額8%的部分，準(zhǔn)予在計算企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額時扣除；超過部分，準(zhǔn)予在以后納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)扣除。您單位表A105050《職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表》第5行2列職工教育經(jīng)費的實際發(fā)生額為：【0】元，第1行5列工資薪金稅收金額為：【79900】元，比例不足8%，請確認(rèn)職工教育經(jīng)費支出是否完整填報。年報的時候提出這個是要怎么改這個要更改也改不了

某公司2019年資產(chǎn)總額800萬元，從業(yè)人員35人，所得稅實行按年計算，分季預(yù)繳，各季所得額如下：第一季度累計計稅所得額為2萬元；第二季度累計計稅所得額為7萬元；第三季度累計計稅所得額為12萬元；第四季度累計計稅所得額為18萬元。年終匯算清繳時，需調(diào)整事項如下：(1)實付工資總額350萬元，實際支出職工福利費48萬元，撥付工會經(jīng)費7萬元，實際支出職工教育經(jīng)費14萬元；(2)財務(wù)費用中，有支付本期債券集資的利息1萬元，當(dāng)期企業(yè)共募集資金10萬元，期限半年，銀行同期年利息率5.41%；(3)逾期包裝物押金收入1萬元不再退還，直按沖減了包裝物成本；(4)因排污不當(dāng)，被環(huán)保部門罰款2萬元，已計入營業(yè)外支出。要求：根據(jù)上述資料計算該企業(yè)2019年各季度預(yù)繳和全年應(yīng)納的企業(yè)所得稅額，以及年終匯算清繳實際入庫的企業(yè)所得稅額

企業(yè)2021年第一季度從業(yè)人數(shù)季初60人，季末84人，資產(chǎn)總額季初850.00萬元，季末1080.00萬元；季度平均值從業(yè)人數(shù)72人，資產(chǎn)總額965.00萬元。符合小型微利企業(yè)。現(xiàn)進(jìn)行公司2021年第一季度企業(yè)所得稅申報，營業(yè)收入本年累計1689000元，營業(yè)成本604600元，利潤總額96000元。求應(yīng)納稅額？減免所得稅額？符合條件的小型微利企業(yè)減免企業(yè)所得稅？本年實際已繳納所得稅額？本期應(yīng)補(bǔ)(退)所得稅額？

企業(yè)2021年第一季度從業(yè)人數(shù)季初60人，季末84人，資產(chǎn)總額季初850.00萬元，季末1080.00萬元；季度平均值從業(yè)人數(shù)72人，資產(chǎn)總額965.00萬元。符合小型微利企業(yè)。現(xiàn)進(jìn)行公司2021年第一季度企業(yè)所得稅申報，營業(yè)收入本年累計1689000元，營業(yè)成本604600元，利潤總額96000元。求應(yīng)納稅額？減免所得稅額？符合條件的小型微利企業(yè)減免企業(yè)所得稅？本年實際已繳納所得稅額？本期應(yīng)補(bǔ)(退)所得稅額？

A企業(yè)2018年成立，在申報2022年第二季度預(yù)繳納稅申報時，前二季度資產(chǎn)總額季度平均值分別是300萬元、400萬元，前二季度職工人數(shù)季度平均值分別是60人、70人，從事非國家限制性行業(yè)，應(yīng)納稅所得額為250萬元。應(yīng)納企業(yè)所得稅等于什么?(詳細(xì)一點老師)