Q
項目一：甲企業為居民企業，人數150人，資產總額6000萬元，2021年度有關經濟業務如下：(1）產品銷售收入800萬元，銷售邊角料收入40萬元，出租固定資產收入30萬元，國債利息收入5萬元。(2）合理工資、薪金總額100萬元，發生職工教育經費3萬元，職工福利費15萬元。(3）支付人民法院訴訟費3萬元，稅收滯納金4萬元，合同違約金5萬元，銀行罰息6萬元。(4）固定資產機器設備原值200萬元，2021年會計已提折舊25萬元，按稅法規定機器設備2021年折日為20萬元。(5）甲居民企業2021年度利潤總額50萬元。已知，企業發生的合理的工資薪金可以全額扣除，發生的職工福利費支出、職工教育經費支除，發生的職工福利費支出、職工教育經費支出、工會經費支出，分別不超過工資薪金總額14%、8%、2％的部分準予扣除。要求：計算企業所得稅時，職工教育經費準予扣除金額
2022-12-21 09:16
2022-12-21 09:17
您好，稍等，解答過程如下
相關資訊
熱門問答 更多>
-
老師您好，如果變更涉及到股權變更需要繳納哪些稅費？當時認繳注冊是500個，目前沒有實繳過。
-
請問：3月支付一筆費用后，已經入了管理費用，但是發票是4月才收到，怎么調賬呢？
-
老師好，有個規定是零星支出月金額在5000到20000之間沒有發票也能列支的，這個怎么理解
-
老師，工程施工履約保費可以入什么科目？
-
老師 請問下A公司應納稅所得額1000萬，可以設置多個分支機構適用小微企業5%的優惠稅率嗎
-
老師，開的柴油發票進來備注攔要寫嗎？
-
購買廠房支付維修基金怎么做賬
-
在u8系統中，應收系統中的票據管理找不到票據是什么原因
-
4月交的增值稅是3月份還是4月份
-
申報出口退稅，一套會計分錄怎么寫，之前申報月份沒做計提
粵公網安備 44030002003870號
登 錄注 冊
切換手機號/賬號登錄
請使用微信掃一掃登錄
職工經費扣除限額=100*8%=8，小于實際發生額，可以扣除金額是3