老師，被稽查出2020年度接收了虛開的增值稅專用發(fā)票，補繳了增值稅和滯納金，變更完申報后，賬面都是怎么做賬，并調整呢？當時做賬就是借費用，進項稅額貸銀行現(xiàn)在需要怎么做賬處理？公司是小企業(yè)會計準則錢退不回來啦，

老師就是24的做的費用沒收到發(fā)票25年2月開的這個匯算清繳調增嗎

老師我現(xiàn)在4.16號申報匯算清繳那5月份才到24年的發(fā)票可以嗎

老師，被稽查出2020年度接收了虛開的增值稅專用發(fā)票，補繳了增值稅和滯納金，變更完申報后，賬面都是怎么做賬，并調整呢？當時做賬就是借費用，進項稅額貸銀行現(xiàn)在需要怎么做賬處理？公司是小企業(yè)會計準則

老師，我們公司在建廠房，預計4月底完工。廠房部分租出去部分自用，1月收到廠房租金，3月份開了發(fā)票，但我賬面還是在建工程，未轉固。開的房租費發(fā)票成本怎么弄啊？

老師今天填匯算清繳明天填季度報稅那個能補虧損嗎

老師在不隱瞞收入的情況肯定內賬利潤小于外賬利潤啊，因為外賬固定資產(chǎn)是按折舊算費用的，內賬是一次算支出了呀老師無法支付的應付股利還要轉入營業(yè)外收入嗎？分紅前已經(jīng)申報過個稅，所得稅了，再轉入收入再交稅嗎？

也不是不夠分老師，就是外賬利潤有20萬，內賬利潤只有10萬，我的意思是按外賬分這20萬，實際根本沒這么多錢分啊，那應付股利如果一直掛賬，到注銷的時候都沒錢分，怎么辦

我的報關單上是人民幣結算的，但是需要填寫美元離岸價格，申報退稅時出現(xiàn)疑點，申報的美元離岸價超過報關電子數(shù)據(jù)中的怎么辦？

老師按，外賬分紅，暫時還不夠分，是不是計提的時候就把分紅個稅申報了，還是實際付款的時候再申報個稅啊