總公司的角度

你好 借：其他應收款，貸：銀行存款?

他們不還的，請問掛在其他應收款怎么做平呢？

你好，對方為什么就不償還了呢?

其實說是子公司，也不是。因為他們水廠很早就有的，我公司成立不久后，就開始用他們水廠所有的人員了，但他們關系沒有調到我司。水廠是獨立核算的，但他們沒有收入，現在的收入也在我公司，我公司每月都會給他們撥工資，現在給他們撥工會費，都不用還的

你好，都不用還的，那是捐贈性質？?

也不是捐贈吧，他們的人員都在我公司工作，只是人事關系還不屬于我公司

你好，他們的人員都在我公司工作，其實就是這個費用（工會經費）本來就是由你們負擔？

是的，他們的工資，社保公積金，包括這次的工會經費都是我們負擔

你好 借：管理費用??， ??????貸：應付職工薪酬—工會經費 借：應付職工薪酬—工會經費 ， ????貸：銀行存款

他們水廠的能不能在制造費用出這筆工會費？

你好，工會經費是通過? 管理費用核算，而不是? 制造費用?

那他們的工會費和我們的工會費用在同一個科目？