老師您好！21年留底彌補虧損的金額是43998元，22年第一季度凈利潤994元，第二季凈利潤31194元，第二季凈利潤是16860元，現在申報第三季度的企業所得稅，上面顯示可彌補以前年度虧損43998元，這個季度不應該是43998+994-31194-16860=3062元，這3062元不是要交企業所得稅嗎？可表格里沒有顯示要交的
你2022年1-9月累計利潤總額=994%2B31194%2B16860=49048，9月利潤表上的利潤總額累計數是這個金額嗎
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老師 我司是小規模納稅人，在第一二三季度利潤總額都是負數了 虧了。在第四季度利潤總額就為盈利了2萬多，第一二三季度就不用交企業所得稅 第四季度就要交500多元。那我這虧的不能做彌補回來的 什么時候可以盈利了補回這虧損
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老師 我是小規模納稅人 本季度的利潤額是48735.10元 因上年度虧損25萬元。現在本年第二季度申報企業所得稅彌補了48735.10元 就不用交企業所得稅了。那我在6月份的憑證要做分錄計提所得稅嗎
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老師，2021年匯算清繳企業所得稅有留抵1500元，2021年之前為彌補虧損額還有一百多萬，在今年第二季盈利需要交個2000元所得稅，是先彌補1500元不完，在彌補以前年度的虧損嗎？因為現在稅法規定不能留抵，不想申請退稅。這個季度盈利能不能抵1500？
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老師，我們以前虧損總額是5841125 .67元，第一季度交了136750.14元，第二季度是彌補了2119801.15元，現在第三季度，營收是64743831.95，營本是55621566.37，利潤總額是5677086.28元，我們是小微企業，這樣的話，現在第二季度要繳企業所得稅嗎？繳多少？
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請問老師，第一季度利潤虧損-5000，第二季度利潤虧損-1000，第三季度盈利10000，之前沒有可彌補的情況下，那么第三季度應交企業所得稅(-5000+-10000+10000)×0.025=100元。如果之前有可彌補的金額50000元，那就是50000-4000，第三季度就不需要繳納企業所得稅對嗎？
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老師您好！第一季度利潤總額是負994元，第二季是31194元，第三季季度是16860元，
那你22年年度累計利潤是=-994%2B31194%2B16860=47060 這個也大于未彌補虧損，需要交納所得稅的額
老師我填企業所得稅季報里面沒有顯示要交稅的，這是為什么呢？
看一下你的數據咋填的
主營業務收入，主營業務成本，利潤總額是三個月總和
你應該填1-9月的累計收入，累計成本，和累計利潤總額
老師您好麻煩幫看下，
n你這個是前五年未彌補虧損啊
對啊，那現在要不要交企業所得稅？
如果1-3季度累計利潤總額是47060，那是需要交納所得稅的
填報時里面應交稅費為零
老師您好！我現在填報的是7月份至9月份企業所得稅申報表，利潤總額是填7月至9月份的，還是填9月份本年累計數？
這個是填列1-9月的累計數
主營業務收入和主營業務成本也是填本年累計數嗎？
是的，都是年度累計數據