幼兒園伙食費 現在收到讓記提供收入-限定性-伙食費 支出是成本 業務活動成本-限定性-伙食費 之前是代收代付 其他應付款-伙食費，現在讓調整

同學你好 伙食費就是計入限定性支出 收到的 借其他應付款伙食費 貸限定性收入 借限定性支出伙食費 貸銀行存款

之前用的其他應付款但是要調整 去年的年底其他應付款的貸方余額有16258.1怎么調整呀

做上面的分錄 上面給你了

我要是今年的業務這樣做是可以的 我需要調整是去年的 其他應付款的伙食費余額

去年的也是做上面的分錄

這樣去年的收入就到本年了不符合規定吧

你可以做到非限定性凈資產

我試著做來 但是資產負債表凈資產跟業務活動表中凈資產變動額不符，差額就是調的這個金額

對的 跨年調整就是有差額的

到時候跟審計人員做個說明就可以了嗎

同學你好 對的 是這樣的哦

嗯好的謝謝