老師，去年的固定資產今年補提了折舊10萬，今年盈利了15萬，今年補提的這部分折舊不能所得稅扣除嗎？申報表上管理費用時候今年提的折舊，以前年度虧損也沒有顯示這10萬
你好，可以的啊，今年補的是去年的嗎？如果是的話可以。
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老師，請問下固定資產出售 后，在匯算的資產折舊表 里資產原值是減去出售的固定資產的賬面價值，本年折舊 是本年12個月管理費用計提年舊的總額，累計折舊是上年折舊+今年折舊-出售固定資產時借的累計折舊，是這樣填么，如果不是應該怎么填寫？如：固定資產原值100萬，上年累計折舊35萬，出售固定資產20萬（已累計折舊10萬),本年計提折舊10萬（含出售固定資產計提一個月的金額），那我在原值填80，今年折舊10，累計折舊35？
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老師，我公司去年買農機花了15萬，已經按這個金額確認固定資產，并提折舊，今年給了農機補貼3萬，這3萬確認為營業外收入了，年底所得稅匯算的時候，我的折舊是不是要調減，怎么調整呢？是一次性調減3萬，還是按折舊期分期調？
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老師，去年的固定資產今年補提了折舊10萬，今年盈利了15萬，今年補提的這部分折舊不能所得稅扣除嗎？申報表上管理費用時候今年提的折舊，以前年度虧損也沒有顯示這10萬
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老師，你好，去年的固定資產忘記計提了，今年這個月可補計嗎？分錄 借:管理費用 貸:累計折舊 還要用以前年度損益(我們是小企業會計準則)？
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老師，我們公司22年7月份購買了一臺除顫儀，價格2萬元，當時直接入管理費用了，現在審計下來說要調整入固定資產，那我現在調整入固定資產了，我是借固定資產2萬，貸利潤分配-未分配利潤2萬。那我折舊怎么補計提？我是單獨22年補計提，23年補計提，還是可以今年直接補計提兩年的折舊嗎？謝謝！
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老師，在哪里顯示啊，今年補提折舊時候記得以前年度損益調整，現在這個季度申報有盈利了
好在105080這個表格里邊，你自己填寫。
那就是得等匯算清繳時候才能填嗎？這個季度就先預繳，然后匯算清繳再調？
你好，你做以前年度損益調整，匯算清交的時候填寫，然后季度預繳的時候抵扣不了的，以前年度損益調整又沒在你的利潤表里面。
老師，那要是不想預繳所得稅可以先預估一些費用嗎，
可以的，可以這么做的。