然后你再26到28，還有35欄里面填寫，然后你把它申請退回來了之后，這個賬務處理不用做，還是做進項，只不過是你只在35欄里面填寫，這樣的話你就可以底褲了。

你不能做進項轉出的，你這個發票紅沖了嗎。

之前選擇的退稅勾選沒有抵扣，為什么要做進項轉出？

老師，我剛才發給你的增值稅表已經是修改過的了，9月份的增值稅還沒有做。之前我不知道，所以做的進項轉出，現在增值稅報表已經更新了，剛才發給你的。我9月份已經把做開錯了的發票重新沖紅，開過了，我現在要做8月的憑證

你好，八月份兒借銀行存款貸主營業務收入，借主營業務成本貸庫存商品，借庫存商品應交稅費、應交增值稅進項貸銀行存款，就做這些，你上面寫的那個分錄就是正確的 不要做進項轉出，因為你沒有抵扣，你進項轉出不了。

然后九月份你按照我的操作來，不明白的再問， 不要說你怎么做的 你做的不對 把這個退稅勾選讓你專管員給你退回，或者是你在電子稅務局里面申請退回 退回來之后，在你的勾選平臺里面抵扣勾選，選擇一抵扣，然后下一個月確認簽字 鏡像不要動，其他的不用操作，然后你開了負數發票的，借應收賬款負數，貸主營業務收入負數， 然后在做正確的 借應收賬款 貸主營業務收入 應交稅費，應交增值稅銷項

然后在你的附表二填寫35藍就可以的。

老師，我8月份沒有做退稅勾選，我是做的抵扣勾選。

那你為什么26藍還有28欄里面填寫了金額。

你選擇的抵扣勾選應該直接在35欄里面填寫就可以的。

老師，你說的是增值稅附表2嗎？那是因為我還有其他的退稅

你好，對的是的 那你正好也不用退回的，你只需要紅沖你的收入就可以的。紅沖收入再做一個內銷 不要做進項轉出。

老師，這個是普票的做賬，你的意思是我還要加嗎？

你好，你不是紅沖了嗎？你紅沖了不得借應收賬款負數，貸主營業務收入負數，然后再重新開的，13%的不是。

沖紅不是9月份沖紅的嗎？我這個是8月份的賬

是啊， 我上面給你寫的是九月份 八月份兒借銀行存款貸主營業務收入，借主營業務成本貸庫存商品，借庫存商品應交稅費、應交增值稅進項貸銀行存款，就做這些，你上面寫的那個分錄就是正確的 不要做進項轉出，因為你沒有抵扣，你進項轉出不了。已讀 2022-09-27 11:16 然后九月份你按照我的操作來，不明白的再問， 不要說你怎么做的 你做的不對 把這個退稅勾選讓你專管員給你退回，或者是你在電子稅務局里面申請退回 退回來之后，在你的勾選平臺里面抵扣勾選，選擇一抵扣，然后下一個月確認簽字 鏡像不要動，其他的不用操作，然后你開了負數發票的，借應收賬款負數，貸主營業務收入負數， 然后在做正確的 借應收賬款 貸主營業務收入 應交稅費，應交增值稅銷項

8月 按照你寫的那個來，就是不要做進項轉出。

借銀行存款貸主營業務收入， 借主營業務成本貸庫存商品， 借庫存商品應交稅費、應交增值稅進項貸銀行存款， 八月份的

八月份的就這些上面的分錄還有哪一個不明白？

那我這個正確的對吧

你好，正確的對的是的正確的對的是的，很正確的。

謝謝老師的耐心回答