1、軟件開發(fā)企業(yè)，2020年預(yù)繳了企業(yè)所得稅，匯算清繳過后發(fā)生全部退稅情況，我想不退稅，留到后面抵減，比如留到2021年第二季度抵減，原本我第二季度6月份計(jì)提當(dāng)季的企業(yè)所得稅時，借：所得稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅，7月申報(bào)后按正常情況應(yīng)該是繳納，但是因?yàn)榘堰@個不想退的稅留到這季度抵減了，所以實(shí)際情況就是銀行存款沒有支出，那我在7月份繳納的這筆分錄貸方做什么分錄？ 2、支付了一筆費(fèi)用30萬，對方可開回了30萬的發(fā)票，但是這筆費(fèi)用實(shí)際上不是一次性用完的，是把30萬充值到平臺上，分期用的，我不想一次性把30萬入到一個月的賬上，但是入長期待攤費(fèi)用的話，我這筆費(fèi)用實(shí)際使用時間又不足一年，我應(yīng)該怎么辦？

老師好，我7.22第一次申報(bào)企業(yè)所得稅匯算清繳退稅，結(jié)果被退回補(bǔ)充資料，我沒有提交資料，也沒有把這次申報(bào)作廢。到7.26我另外提交了一次申報(bào)，現(xiàn)在顯示已完成。那我7.22申報(bào)那次現(xiàn)在需要作廢么，還是可以不用管他呢。一直顯示的退回補(bǔ)充資料。

老師，如果我這個月一次性實(shí)發(fā)工資發(fā)24年1-12月全年的工資36000給一個人，交個稅的話現(xiàn)在按年算36000不用交，但是實(shí)發(fā)的次月申報(bào)個稅如果扣除全部能扣除的之外產(chǎn)生個稅了，那么當(dāng)時需要交個稅不？ 是當(dāng)時先交了等個稅匯算清繳時再退掉？還是只要全年沒超過應(yīng)納稅所得額當(dāng)時就可以不交直接等到超了的時候再交個稅呢？