老師，我手上只有2019年3-12月的現金流量表，我現在要把1-2月的數據，手動的添加到本年累計金額里面。因為公司現在準備審計，需要提供2019年全年的財務報表。我現在看著庫存現金和銀行存款的明細賬，弄一下。我想請問老師，發放農民工工資，是歸到我用紅色框出來的哪一項去？這家公司是建筑公司。
您好 購買原材料那一欄，謝謝
-
Q
老師，你好，我公司經營業務需要，2019年12月份發生業務15098284.35 元并有銀行流水單，已在2020年1月征期申報2019年第四季度款項時申報無票收入并提前繳納稅款480125.44元；與此同時因我司票份為每個月25份，不夠開具合同所需發票金額，現在要補開2019年12月申報的收入；由于2019年12月時我司公司經營地址在變更，沒有辦下來租賃憑證，故2019年12月和1月申請超限量未通過；因怕中途有作廢等發票，故現在才向貴局申請1650份發票補開2019年12月的收入，望貴局批準， 19年12月發生銀行流水15098254.35，當時已經按無票收入申報并提前繳納稅款480125.44元，當時租賃合同沒有辦下來，沒有辦法申請超限量，所以今年4月申請的1650份超限量補開19年12月份的收入，如果4月發票全部開對是沒錯的，關鍵是有一張開錯了，已經跨月了，稅款在12月份已領繳了，我現在可以紅沖一張嗎，稅款的話轉到那個月里，還是怎么辦？ 可以把我這張開廢的稅款，轉到五月份嗎？
-
Q
7、甲公司是誠信會計師事務所的常年審計客戶，在對甲公司2017年度財務報表進行審計時，A注冊會計師負責審計貨幣資金項目。甲公司在總部和營業部均設有出納部門。2018年2月3日A注冊會計師對甲公司的庫存現金進行監盤，為順利監盤庫存現金，A注冊會計師在監盤前一天已通知甲公司會計主管人員做好監盤準備。考慮到出納日常工作安排，對總部和營業部庫存現金的監盤時間分別定在上午十點和下午三點。監盤時，會計主管人員沒有參加，由出納全權負責，出納把現金放入保險柜，并將已辦妥現金收付手續的交易登入現金日記賬，結出現金日記賬余額;然后，A注冊會計師當場盤點現金，在與現金日記賬核對后填寫“庫存現金監盤表”，并在簽字后直接形成審計工作底稿。要求：(1)請指出上述庫存現金監盤工作中有哪些不當之處，并提出改進建議。(2)假定甲公司盤點金額與庫存現金日記賬余額存在差異，A注冊會計師應采取哪些措施。
-
Q
老師，我才入職一家公司。還沒接手，由于這家公司目前要審計，要提供2019年的財務報表。目前的這個兼職會計，他是從他的上一任會計那里接的賬，從2019年3月建賬的。所以他的報表，只有從3-12月的。請問，資產負債表我可以用他的2019年12月的嗎？還是說，我得手動調一份1-12月的資產負債表，利潤表和現金流量表？
-
Q
老師，我手上只有2019年3-12月的現金流量表，我現在要把1-2月的數據，手動的添加到本年累計金額里面。因為公司現在準備審計，需要提供2019年全年的財務報表。我現在看著庫存現金和銀行存款的明細賬，弄一下。我想請問老師，發放農民工工資，是歸到我用紅色框出來的哪一項去？這家公司是建筑公司。
-
Q
老師，我才入職一家公司，這家公司現在要審計，審計要審到今年上半年。報表上的預付賬款金額過大。說是要清理一下預付賬款。但是目前為止，我手上只有2019-2022年6月30日的明細賬電子版。請問，我通過明細賬，怎么查詢每一家欠發票的情況？我感覺明細賬，預付賬款的項目過多，我這邊也不好查是哪些家，我們這邊提前付了款，但是還沒收到發票的。
熱門問答 更多>
-
老師，個體戶需要開對公賬戶嗎？
-
老師，融資租入固定資產產生的利息，要不要資本化，算在資產原值里面
-
我也是這樣選的，但稅務系統這樣提示我
-
老師，咨詢一下股轉個稅事宜，我公司已收A全額股份比例繳納的實收資本100萬，然后A退出并以230萬把這些股份全部轉讓給了B，已按照230萬繳納個稅，現在B要退出以300萬把這些股份全額轉讓給C,請問本次B轉C的股轉基數怎么算？
-
國標固定資產怎么分類，各類資產折舊多久
-
老師，請問，我在做年報，財務報表年報已經提交了，這個主表這個提示是什么意思？
-
請問老師，成本費用等無票支出可以在匯算清繳時調增嗎？
-
老師，老板帶員工去KTV消費去業務招待費好，還是職工福利費好啊？
-
內窺鏡攝像機，醫用冷光源、臺車等構成內窺鏡系統可以開成內窺鏡系統一套嗎
-
老師，我們是律師事務所，會計制度應該選用哪種呢？
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
老師，那代扣社保個人部分和申報本月社保，這兩個呢？是都歸到“支付的職工薪酬”那欄？
你好，代扣社保個人部分和申報本月社保，是公司員工還是？
公司員工
是都歸到“支付的職工薪酬”那欄？是
老師，我按照1-2月庫存現金和銀行存款的明細賬都對應加到3-12月的現金流量表對應的本年累計金額里面了。為什么期末現金余額還是不等于資產負債表12月的貨幣資金期末余額呢？
你好，應該是做的有問題 是不是現金流量表編制的有問題
老師，3-12月的現金流量表的期末現金余額2552703.70是等于12月資產負債表貨幣資金期末余額2552703.70。那說明，他原本的3-12月的現金流量表編的是沒錯的吧？只是因為他的數據是從3-12月的，所以，只有期初現金余額是跟資產負債表上貨幣資金的年初余額不一樣。我是在他3-12月數據的基礎上，加上了1-2月現金和銀行存款的數據，然后期初現金余額我按照12月資產負債表貨幣資金期初余額寫的。這個怎么會導致期末現金余額不一致呢？
老師，您看一下，我后面發您的這個現金流量表，是我把1-2月的給加進來了的。但是期末現金余額不等啊。
1—2月份的現金流量表與貨幣資金相等嘛？
老師，就是沒有1-2月的現金流量表，所以我要手動在3-12月現金流量表里面去加。
我是根據1-2月庫存現金和銀行存款明細賬分別歸到現金流量表里面的項的。
3—12月份的現金流量表的金額對上了嗎
3-12月現金流量表的期末現金余額和12月資產負債表12月的期末貨幣資金的余額是一致的。就是奇怪，我把1-2月的加進去，現金流量表的期初余額按照資產負債表的年初貨幣資金余額填了。期末的就是不一致的
那么就不管1—2月份就好了
老師，現在公司是要準備審計了，審計要提供2019年全年的財務報表數據。
您好，提供12月份財務報表數據是可以的
老師，我剛剛查了下賬，前會計是把發放農民工工資做在了應付職工薪酬科目。那現金流量表，要歸到支付的職工薪酬那一欄里面嗎？
你好，不是，假如前會計錄入到短期借款，那也不是 需要錄入到籌資款項啊