調增是什么意思，我暫估的分錄是，借，主營業務成本，貸，應付賬款，現在我要怎么紅沖啊

不允許抵扣企業所得稅的意思。

借應付賬款貸利潤，分配未分配利潤，這個是跨年紅沖的。

跨年了，這個主營業務成本就不用主營業務成本了。

那我現在做，借應付賬款貸利潤，分配未分配利潤這個分錄，這個未分配利潤在貸方噠，這個今年報所得稅會有什么影響呢

你好，對今年的企業所得稅沒有影響的。

那就是我做了紅沖那一筆分錄，就已經是把去年的暫估紅沖了是吧

對的，是的，是這么做的。

好的，謝謝老師，我還有一個問題，就是我們之前銀行付了款但是收不到票了，這個要怎么辦

你好，和有發票的一樣做就可以的，就是不允許抵扣。

做的應付賬款，但是拿不到票了

你好，沒有發票正常做賬就可以的，就是不允許抵扣企業所得稅。

那現在賬上的應付賬款是負數，這要怎么把它弄平呢

借管理費用貸應付賬款。

票都沒有，怎么可以進費用哦

不能進壞賬么

你好，可以的，按照你實際業務來做匯算清繳調增。

那現在該怎么做分錄，不進管理費用的話

你好，這個具體的是什么業務的。

跟你說的是讓你和有發票的一樣做，你也不說業務。

我又不知道業務，我后接手的公司，賬上就掛起應付賬款負數，現在又要把它抹平，我就不知道怎么做了