不是，罰的1萬 當(dāng)時 已經(jīng)交過了，后來又被查 最后的應(yīng)納稅所得稅額是2萬，是不是 之前交的1萬可以抵扣的

以前教過的，這是兩筆業(yè)務(wù)，不能抵扣后面的兩萬。

他這個不能跟季度預(yù)繳所得稅一樣，會體現(xiàn)在 當(dāng)年已經(jīng)預(yù)繳所得稅里？

。補交的是單獨做一筆分錄，不影響季度的。

老師，我這樣說吧，20年的匯繳被稅務(wù)稽查 最后補了1萬的企業(yè)所得稅，現(xiàn)在20年的匯繳被稅務(wù)又稽查 成本還是要調(diào)出來，最后的應(yīng)納稅額是2萬，那么表的下面會不會 減本年累計實際預(yù)繳的所得稅 里面會不會出現(xiàn)之前稽查被補稅的1萬，還是我就是還要在交2萬的所得稅。

一般不會的，補交這個一般會讓你單獨交。

也就是說 我就是要補2萬的所得稅，之前被稽查 調(diào)整匯繳后 補稅的1萬 是不能沖減這次的，系統(tǒng)里面也不會出現(xiàn) 在本年累計實際預(yù)繳的里面，是這個意思吧 老師

以前的一萬和這個后面兩萬是兩回事兒。不能沖后面 不能紅沖后面兩萬或者你和你稅務(wù)局確認(rèn)一下。

嗯，就是只有季度的時候 當(dāng)時預(yù)繳了 系統(tǒng)才會在 本年累計實際預(yù)繳里面才會有數(shù)據(jù)