老師，之前咨詢關于2021年度工資實際發放比計提的多1萬8。個稅申報是按照計提報的，年度企業所得稅匯算清繳時，工資也都時按照計提數做的。解決方案是在22年補計提1萬8，和正常工資一起申報，21年企業所得稅職工薪酬金額不變。 現在想問如果22年職工總工資是10萬，加上補計提1萬8元個稅申報按照11萬8申報。那2022年企業所得稅匯算清繳的職工工資的賬面金額，實際支出和稅收金額都填寫11萬8嗎？
2022年企業所得稅匯算清繳的職工工資的賬面金額，實際支出和稅收金額都填寫11萬8
-
Q
2021年匯算清繳時發現會計漏做了一個月的工資，賬上和實際發放了11萬，實際發生和申報應該是12萬，那工資薪金的賬載金額，實際發生額，稅收金額可以填12萬，然后在2022年的賬上補計提和發放嗎？借未分配利潤，貸應付職工薪酬，借應付職工薪酬，貸銀行存款
-
Q
老師，之前咨詢關于2021年度工資實際發放比計提的多1萬8。個稅申報是按照計提報的，年度企業所得稅匯算清繳時，工資也都時按照計提數做的。解決方案是在22年補計提1萬8，和正常工資一起申報，21年企業所得稅職工薪酬金額不變。 現在想問如果22年職工總工資是10萬，加上補計提1萬8元個稅申報按照11萬8申報。那2022年企業所得稅匯算清繳的職工工資的賬面金額，實際支出和稅收金額都填寫11萬8嗎？
-
Q
唉！就是之前咨詢的問題！2022年個稅申報10萬，計提10萬，但資金回款緩慢，導致工資發放延遲拖后，實際只發了7萬，剩余的3萬目前在2023年已支付2萬，一共支付了9萬工資，還有一萬未支付，那么企業所得稅職工薪酬表賬載金額、實際發生額、稅收金額這三個地方怎么填寫，是都填7萬，還是都填9萬？
-
Q
老師，現在做匯算清繳，A105050工資薪酬支出表，想問12月的工資及年終獎都是計提數與實發有差距，比如我年終獎工資一起計提10萬，實際后面發放是11萬，那我＂實際發生額＂欄12月算11萬還是10萬。如果我按12萬，23年調減1萬，那我申報24年時我又得調增1萬。這樣是不是很麻煩
-
Q
老師們，22年和23年代理記賬公司做賬的，她在個人所得稅申報系統里工資收入地方全部每期填寫的0，但在賬本里確每月計提5550元的工資，所以22年有虧損4萬多，我現在得重新做賬還是按照她之前計提的照做嗎？因為22年的企業年度匯算清繳已提交的數據就是計提工資的4萬多虧損金額
熱門問答 更多>
-
老師，請問內審和審計一樣嗎，都有底稿嗎
-
老師，營業收入凈額等于什么？
-
老師，營業收入凈額是什么意思？
-
三個人購買一個公司70%股份，金額1500萬元，其中這三個人a占10%股份，請問a需要投資多少金額
-
三個人人購買一個公司70%股本1500萬。原股東投資500萬。其中投資1500萬要占10%股份，請問10%出資多少金額
-
出售股本高于投資股本，溢價記入那個科目
-
麻煩問一下老師，小規模發生無票收入，怎么做分錄，計提增值稅怎么做？
-
進項票8個點買進來，票面13個點，我要交多少稅
-
購進玉米混干之后銷售，那么記賬是按購進發票上面的數量入庫，還是烘干后的數量入庫
-
這為啥都是 200 的??14% 啊啊啊啊
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
老師，企業所得稅匯算清繳職工工資薪酬表有些理解。比如21年12月計提了22年工資1萬，21年1月發放20年12月工資2萬。那表上賬面金額、實際支出和稅收金額怎么填寫？ 職工福利費按照稅前金額14%，是按照賬面金額還是稅收金額的14%計算
老師，企業所得稅匯算清繳職工工資薪酬表有些不 理解。比如21年12月計提了22年1月工資1萬，21年1月發放20年12月工資2萬。那表上賬面金額、實際支出和稅收金額怎么填寫？ 職工福利費按照稅前金額14%，是按照賬面金額還是稅收金額的14%計算
2021年為什么要計提22年的工資的
當月計提下月工資,不是這樣嗎
不是的，當月計提當月，不能提前計提的
好的，那發放20年1月工資，企業所得稅匯算清繳中的賬面支出、實際支出和稅收支出怎么填寫
你說的哪一年的 比如21年度計提100萬，在匯算清繳結束之前都發放了 賬面價值等于稅收金額等于100的