怎么做分錄呢老師

有固定資產就一輛車

固定資產你需要銷售出去的 銷售出去之后，用這個留底來抵扣

這個廣告費當時做的是銷售費用嗎？如果是的話，借銷售費用貸應交稅費，應交增值稅進項轉出。

哦 固定資產是老板的車，那我直接銷售給老板行嗎，是不是得開5%的發票

你好，您是一般納稅人還是小規模的一般納稅人13%的稅率。

廣告費是做的銷售費用，我能直接借待攤貸進項稅稅額轉出，然后在每月分攤費用嗎

小規模的一般納稅人都得按13%開是吧

可以的，可以這么做的。小規模稅率開普通發票是免稅的，一般納稅人一般計稅的是13% 零九年前買來的，可以簡易計稅2%。

好的老師，那我都沒有業務了，要是做成廣告費又增加了這么多費用，稅務會找我嗎

如果是實際業務沒關系

老師是不是我不想退留底的話就只能這樣做轉出

是的是的，是這么做的，是這么理解的。

其實我剛開始一直沒退，稅務那就一直系統報警老是找我問，然后就退了，退了之后稅務還是報警，我們又給退到稅務了。。這月我報完稅，稅務就又找我了。。老師你說我7月份這樣做轉出，是不是就好了呢，還是有什么更好的辦法嗎

那你到底是不是實際的業務？如果是實際的業務為什么不退？

就是實際的業務產生的，我想著后期能抵扣的話就抵扣的

你現在兩種選擇，你要么退稅，要么你做進項轉出做無票收入不合適，單位又沒有業務了。

恩 好的那我就做轉出把這筆賬清掉就行吧

對的是的，是這么做的。

謝謝老師的耐心解答