老師，我總公司：借：其他應(yīng)收款-XX貸：銀行存款 分公司：借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款-XX

同學(xué)你好 這樣做就可以

老師，那總公司所得稅季度申報表，是把總分公司的利潤表數(shù)據(jù)加一起，填寫在所得稅季度申報表里面嗎？

同學(xué)你好 對的 填在季度申報表里

老師，除了所得稅季度申報表還有個財務(wù)報表，請問這個財務(wù)報表，是怎么取數(shù)的呢？

同學(xué)你好 軟件里怎么取數(shù)嗎

老師，是想問，所得稅季度申報，除了需要填寫季度申報表，還有個財務(wù)報表，這個財務(wù)報表也是總分公司三張財務(wù)報表加一起嗎？

同學(xué)你好 對的 加一起的

好的，謝謝您，老師

同學(xué)你好 滿意請給五星好評，謝謝

老師，我一直想問，我這個不涉及抵消分錄嗎？

同學(xué)你好 年底的時候可以合并

老師，那季度的時候，不用合并抵消嗎？

獨立核算的只需要年報的時候合并

老師。我們是非獨立核算的。比如季度我的抵消分錄應(yīng)該是借：其他應(yīng)付款-總公司25000 貸：其他應(yīng)收款-分公司25000，這樣是不是總分公司加總的資產(chǎn)負債表里面其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款兩個科目需要相應(yīng)的調(diào)減25000呢？

對的 他倆之間的往來要沖抵

好的，謝謝老師