小規模公司去年年底暫估了30萬的主營業務成本，截止5月30號開進來了30萬的發票，現在企業匯算清繳如何處理？直接做會計分錄沖銷去年的暫估分錄就可以了？是否要填寫企業所得稅匯算清繳報表？
你好；? 你正常稅前扣除即可 ； 把你暫估 分錄紅沖了。 在做一筆分錄。? ? 直接匯算的時候寫你成本稅前扣除即可? ?
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老師好，剛接手的賬，去年9月份就按暫估結轉了成本，匯算清繳已經按這個暫估申報了，但是在5月31日前也取得了這個暫估的發票，如果現在反結帳到去年9月紅沖了了那個暫估分錄，重新按取得的發票做的話，那么主營業務成本就虛高了3萬，相應的庫存商品也虛少了3萬，如果是這樣，這個賬怎么更正，如果更正，財務報表和所得稅匯算年報是不是也必須得更正？有沒有不用更正報表 調賬的好方法？
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鄒老師：小規模企業 ，季度暫估成本，根據2011年34號文的第6條，暫估成本費用可以在所得稅季度預繳時稅前扣除，那么在做暫估成本時，是不是季度萬結轉到主營業務成本？如果在明年匯算清繳前取得這部分發票，需要做賬務處理嗎？
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小規模公司去年年底暫估了30萬的主營業務成本，截止5月30號開進來了30萬的發票，現在企業匯算清繳如何處理？直接做會計分錄沖銷去年的暫估分錄就可以了？是否要填寫企業所得稅匯算清繳報表？
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小規模企業公司上個季度開了300000萬的票找了10萬的成本票，百分之二點五的企業所得稅，要交5000啊，為什么才報了兩千多得企業所得稅，說的還要找費用票，說的都是暫估的，還要找成本票開來抵，代賬公司怎么操作的？ 暫估成本票在匯算清繳之前取得都可以，必須是當月做了暫估成本才可以這個操作交了二千多的稅嗎？當月沒有做暫估成本就要交四千多的稅是不， 開始分錄怎么寫，后面取得暫估成本票了分錄怎么寫，實際做賬怎么做的，
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老師，有接觸過那個再生資源嗎？就是那個，再生資源有沒有那種即征即退呀，或者是那種稅稅補貼的呀。
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老師，你回復不太明白
能詳細回復一下嗎？
意思是你30萬分錄在21年做 了 ； 那么你收到發票? 后 直接把發票付你21年的 成本30萬憑證后面 ； 匯算直接按30萬? 成本 正常年報表格； 稅前扣除即可；? ??
那我要做一筆分錄沖掉那筆暫估吧？借：主營業成本 -30萬 貸： 應付帳款-暫估 -30萬
要在本月收到發票的時候做這暫估沖紅對嗎？
把收到的發票附到這筆暫估沖紅的憑證后面吧？
?你好 1.是的。? ?比如 你之前做的 借主營成本 30萬貸應付賬款-暫估 ；現在紅沖? ??借：主營業成本 -30萬 貸： 應付帳款-暫估 -30萬? ；在發票發票做一筆即可? ； 對的??