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Q

老師您好,請問認證后要進項轉出怎么做分錄?謝謝!

2022-05-26 16:55
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-05-26 17:27

你好,什么原因需要進項轉出的?

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快賬用戶2770 追問 2022-05-26 17:28

有點問題不能抵扣

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齊紅老師 解答 2022-05-26 17:31

那你們得開紅字信息表,開了紅字信息表的當月借應付賬款 貸庫存商品或者是管理費用, 應交稅費,應交增值稅進項轉出

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快賬用戶2770 追問 2022-05-26 17:42

購置車輛 借:固定資產 應交稅費進項 貸:應付賬款 這是剛取得發票認證了 后來因為原因不能認證抵扣就需要轉出 借:固定資產 貸:應交稅費進項轉出 可以這樣做嗎老師?

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齊紅老師 解答 2022-05-26 17:45

這個發票能使用,只不過是不能抵扣,增值稅的話可以這么做。

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快賬用戶2770 追問 2022-05-26 17:59

好的,謝謝老師!

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齊紅老師 解答 2022-05-26 18:00

不用客氣,工作愉快

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你好,什么原因需要進項轉出的?
2022-05-26
您好,這個要看進項稅額轉出的原因以及具體用途,計入相應科目:例如:購入現在轉而用于構建不動產,計入在建工程,購入用于職工福利,計入管理費用等。 借:在建工程、管理費用等 貸:應交稅費—應交增值稅(進項稅額轉出)
2020-08-24
你好 借:應交稅費——應交增值稅(已繳增值稅) 貸:應交稅費——應交增值稅(進項稅額轉出)
2023-10-13
是不允許抵扣,需要轉出來嗎?
2024-02-28
您好。您就寫。勾選認證進項。。借進項稅額,貸待認證進項稅額。
2022-06-17
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