問題一，一般納稅人報完稅，下載完稅證明，這個完稅證明是申報表嗎？還是單獨的那種證明？在電子稅務局下載嗎 問題二，對于8月進項之前5月已經認證了，8月又做了一遍進項，9月賬務怎么處理 問題三，銷項票，有一張是作廢的發票，可是他們還是做了應收，和收入，還有銷項稅額，這個9月如何調整 問題四，供應商8月有讓我們開具一張紅字發票信息表，這個我報8月稅是已填入紅字發票信息表那里，稅額已轉出，但是這個紅字發票我沒見到，這個紅字發票我方需要不？入賬的時候正常是8月份怎么做？9月調整怎么做啊 問題五，8月暫估收入沒有扣除稅額，增值稅未開票收入這里我按8月沒扣除稅額的收入報的（這邊要求和賬上數據一致），那么9月賬務怎么調整啊？ 上面問題比較多，麻煩老師了，能否說詳細點的會計科目啊非常感謝

實際工作中我遇到了一個實戰的問題，我新入職一家小規模公司，2020年5月份申報19年匯算清繳時，只在調整表上收入調增了20萬，只交納了所得稅，也沒有交增值稅等，實際去年的賬上并沒有做這筆無票收入，現在賬上還掛著這20萬預收賬款呢，請問，1.這調整表上的無票收入的分錄需要處理嗎？2.這20萬的收入怎么和賬上掛的預收賬款沖平呢？還有還發現成本還調減了22萬，應付賬款有家20萬的掛賬，實際已經付清款了，當初付款時直接做到主營業務成本了，沒有收到發票，實際收到發票后又記入成本，第一次遇到這種情況，怎么處理這事

老師你好，我們是小規模納稅人，去年的很多業務招待費沒有及時收回發票報銷，導致在第一季度的憑證中涉及到“借：以前年度損益調整 貸：銀行存款”。我們業務招待費是按照營業收入的0.5%稅前扣除的，所以加上今年收回的發票在匯算清繳說應該還可以納稅調減。請問這種情況在“納稅調整項目明細表”中該怎么填寫呢？“載帳金額”是填寫今年調整后的數額么？同樣的情況還有主營業務成本，維修費，都該怎么填寫表格呢？謝謝老師

請問21年暫估了一點成本，5月票沒到，是直接紅字沖銷嗎？還是反方向怎么？ 匯算清繳哪里調增，是在a105000納稅調整表的__扣除類調整項目--其他，這欄目調嗎（小微企業一般收入成本表免填）

老師您好 請教一下 企業所得稅匯算清繳A105000表第30行 其他欄次是除了可以填寫視同銷售的營業收入與成本的差額 、05-30未取得發票的業務外 還可以做哪些調整內容 我們現在是籌建期 業務招待費可以按照實際發生額的60%據實扣除 因為沒有營業收入 系統一直過不去 A105000表15欄次全額調增才能過 在30欄次我們可以再做調減60% 處理嗎