老師，您好，請問資產負債表中未分配利潤反應有利潤300萬，而負債那邊的其他應付款反應有500萬，300萬減500萬后，公司清算時是否不再交個人所得稅額？
同學你好，不是的，利潤和其他應付款不能混的，公司清算時有利潤，還需要繳納個人所得稅的。
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老師請問稅務注 銷時，居民企業清算所得稅報表的負債清償損益表明細表怎么填呀，我資產負債表只有其他應付款有數是欠法人的錢，其他項目都沒有數。最后未分配利潤也是其他應付款的數。
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請教老師匯算清繳的問題，假如21年本年利潤是50萬，結轉到未分配利潤，累計未分配利潤是250萬，匯算清繳時納稅調增應納稅所得額是10萬，需要補交所得稅50*2.5%=1.25萬，這補交的所得稅就影響了未分配利潤?？?2年第1季度報表資產負債表的期初未分配利潤已按250萬申報，那到第二季度申報時，是否要修改資產負債表里的期初未分配利潤為250-1.25=248.75萬元呢？
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老師，您好，請問資產負債表中未分配利潤反應有利潤300萬，而負債那邊的其他應付款反應有500萬，300萬減500萬后，公司清算時是否不再交個人所得稅額？
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老師 我想問問 我們新開了一家公司，預估之后會選代理什么的產生一定的費用，那么現在把這些 預估代理費用 預提1萬元，這個錢 我在ETax申報 填 財務報表 的時候 填在 利潤表 管理費用 里嗎？那么對應的 資產負債表 我應該把這1萬的預提費用 填哪兩個科目呢？其他應付款 1萬 和 利潤分配未分配利潤 -1萬（負數）嗎？還是說 預提費用 可以不體現在資產負債表 中，直接填了利潤表 管理費用 1萬 就可以了？
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A公司2018年已實繳資本500萬元，現有貨幣、固定資產均為0元，年收入0元，每年虧損，資產負債表往來款有肆仟多萬元（應收、應付、其他應收、其他應付），未分配利潤虧損60萬元，現在A公司股東以一元將全部股權轉讓給企業法人股東B，問，B公司是否存在捐贈收入？是否申報企業所得稅？
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但是公司存在其他應付款都未支付，如果支付了那筆其他應付款500萬，那里還會有利潤分配給投資者？投資者沒有收到利間也就不存在交個稅問題了吧
同學你好，沒錢付其他應付款的話，這個要轉營業外收入的，與能不能歸還是不同的事項。
老師您好，平時我們講資產=負債十所有者權益，也可以移項得權益=資產-負責這是沒有問題的吧，為何不能相抵掉那個利潤我還是不明白，可否說通透些？而且剛才你講轉入營業外收入，那么利潤更大了。
同學你好，沒有問題，因為稅務和會計是兩回事，不能相抵的。是的，確實是利潤更大了。麻煩你列一下資產和負債的數據，我來細講，謝謝。
老師，麻煩您了如圖數據如下
同學你好，你使用貨幣資金歸還其他應付款就行了，剩下的資金，存貨再賣點錢，再分紅，交個稅即可。
明白了，是的，還有貨幣資金可抵，謝謝，另外那資產負債表的圖麻煩不要顯示出來，謝謝
同學你好，好的，祝你學習進步，工作順利。