這個是正常的額,加計抵減了,納稅調減了
虧損企業研發費用加計扣除75%,在所得稅匯算清繳時在研發費優惠明細表填之后,所得稅補虧損明細表中沒體現出來,還要在納稅調整表中哪里填嗎?
請問高新企業,21年度利潤總額113萬,研發費用265萬,匯算清繳因為是生產企業加計扣除按100%抵減研發費用,最后《企業所得稅彌補虧損明細表》本年度所得額變成了-152萬,之前交的企業所得稅都退回來了,請問這申報有問題嗎?
匯算清繳填寫完研發費用加計扣除優惠明細表之后,所得稅彌補虧損明細表里本年度所得額從50多萬表成了-100多萬,這是正常的么
尊敬的納稅人: 您公司在申報2021年度企業所得稅匯算清繳時填報了《A107041高新技術企業優惠情況及明細表》中“研發費用”本年度欄次,但未享受研發費用加計扣除優惠,請貴公司根據《財政部 國家稅務總局 科技部關于完善研究開發費用稅前加計扣除政策的通知》(財稅〔2015〕119號)等判斷是否符合享受研發費用加計扣除優惠條件,若符合請及時更正2021年度企業所得稅年度申報表。 收到了稅局的消息推送 因為我公司是高企,報所得稅時A107041這張表是必填,我就填了研發費用。但是我們2021年又是虧損,怎么辦呢?他這個提示是什么意思
老師好!20年和21年虧損,22年盈利,但并沒有全部彌補完所有虧損(還余3萬多)。在22年的匯算清繳中,顯示還有要繳企業所得稅(期中減免所得稅優惠明細表、納稅調整項明細表、企業所得稅彌補虧損明細表都已填寫)且資產負債表里還有十幾萬的負債合計。為什么還要繳納(表中自動顯示)是哪里出問題了嗎?
你好,我考的是國家開房大學專科,畢業預計時間是26年1月底,6月份才能拿到畢業證,但是我想報考26年初級會計,1月報名,這個可以嗎
因為我是考的國家開放大學大專
你好,我想了解下,我的畢業證是26年1月底畢業,但是畢業證六月才能拿到,26年1月可以報考初級會計嗎
固定資產清理科目增加到哪里
老師,匯算清繳中職工薪酬支出表五、各類基本社會保障性繳款,填寫金額是單位承擔社保部分吧
老師,之前企業是按開票確認收入的,后來按出庫確認收入,改的確認收入的時候會有之前沒開票,但是后來開票了,之間就會有差異,這個怎么處理
老師,涉及以前年度的費用,怎么調整未分配利潤
請問老師,業務人員沒有和公司簽訂勞動合同,但是偶爾有提成收入,出差機票費用能稅前扣除嗎
你好老師,匯算清繳時職工福利包不包含辭退福利?
公司宣傳部門發生的拍攝宣傳視頻發生的費用,應該記入哪里比較合適呢?