一般納稅人，藥品零售企業，藥品日常進銷存都納入軟件管理，采購入庫進價均按含稅價入庫，該企業藥品采購的80%能夠取得專票，但不能夠及時取得，通常都是在次月以后陸陸續續收到，而且有些廠家的專票能不能取得不確定，日常付款結賬是負責采購的業務員在管理軟件中勾選對賬后出付款單，然后財務核對付款，另外老板認為存貨的成本就是含稅價，依據企業實際的業務流程特點及老板的認知，可不可以以下這樣賬務處理: 1、月末依據管理軟件導出的采購進貨匯總表匯總，按含稅進價，借庫存商品，貸應付賬款 2、月末依據管理軟件導出的銷售出庫匯總表，按含稅進價，借主營業務成本，貸庫存商品 3、實際收到專票時，借應交稅金（待認證進項稅額），貸主營業務成本

老師好！采購藥品，藥品本月入庫，款項下月支付。請問發票及藥品清單是附在入庫單后，還是附在付款審批單后。按道理是先放在入庫后，那付款審批單就沒有附件

老師，我入職的這家公司，之前都是兼職會計在做，很多項目上的材料款，支付材料款，還未收到發票的時候，他就入的預付賬款，等收到發票后，他又按照發票計入成本，沖預付賬款。這樣子的話，就沒有體現材料的出入庫。領導說是，項目上也沒有倉庫。目前他的賬，就只有合同，發票，銀行回單作為附件。現在領導說是，讓補一下之前的材料入庫單和領料單，附在他做的之前的賬務的后面。但是，有個問題，我們補的入庫單，可以直接附在支付材料款（入賬預付賬款）的憑證后面？

老師，我入職的這家公司，之前都是兼職會計在做，很多項目上的材料款，支付材料款，還未收到發票的時候，他就入的預付賬款，等收到發票后，他又按照發票計入成本，沖預付賬款。這樣子的話，就沒有體現材料的出入庫。領導說是，項目上也沒有倉庫。目前他的賬，就只有合同，發票，銀行回單作為附件。現在領導說是，讓補一下之前的材料入庫單和領料單，附在他做的之前的賬務的后面。但是，有個問題，我們補的入庫單，可以直接附在支付材料款（入賬預付賬款）的憑證后面？

你好，老師，我單位在外市采購商品，付款后沒有收到發票，貨物已收到，記入商品采購科目了，但是沒有入庫，月底這部分用計提印花稅嗎