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老師,外貿出口企業的出口進項稅要退稅的,期末怎么結轉?

2022-04-01 13:35
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-04-01 13:36

借應交稅費應交增值稅,轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項。

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快賬用戶2931 追問 2022-04-01 14:16

然后在做憑證借應交稅費-待抵扣進項稅額,貸應交稅費-外銷應交增值稅(進項稅)

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齊紅老師 解答 2022-04-01 14:17

你好,不用的,借庫存商品 應交稅費,應交增值稅進項出口 貸銀行存款。

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齊紅老師 解答 2022-04-01 14:17

用這個做就可以的。

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齊紅老師 解答 2022-04-01 14:17

帶抵扣,這個是你認證了當月不允許抵扣,需要稅務局比對通過之后才可以抵扣的,他以后是需要結轉到進項的。

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借應交稅費應交增值稅,轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項。
2022-04-01
是的,年末需要結轉的
2020-01-07
您好,最好是月末結轉一次哦
2019-11-28
好,可以結轉也可以不用結轉。結轉的話,結轉到轉出未交增值稅。
2024-04-03
同學你好 需要轉出進項的
2020-09-04
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