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21年暫估的加油票,在匯算清繳前取不到,那之前在21年做賬的分錄是借:主營業務成本 5萬 貸 應付賬款-暫估油款5萬 在22年怎么做賬務處理呢,然后匯算清繳是納稅調增是吧?

2022-03-26 10:08
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-03-26 10:09

不需要賬務處理,只是匯算清繳納稅調增就可以

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快賬用戶3538 追問 2022-03-26 10:14

那我的應付賬款-暫估油票一直掛在賬面了是吧?因為這筆確實是取不到發票了的

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快賬用戶3538 追問 2022-03-26 10:15

不需要在22年做 借應付賬款-暫估油票 貸:利潤分配-未分配利潤嗎?把應付賬款沖平嗎

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齊紅老師 解答 2022-03-26 10:21

你是確實拿不到票的,你實際付錢了嗎

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快賬用戶3538 追問 2022-03-26 10:27

是付錢了 私戶付錢的沒有發票開

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齊紅老師 解答 2022-03-26 10:58

那你這個私戶付的,你都不要入賬啊

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不需要賬務處理,只是匯算清繳納稅調增就可以
2022-03-26
你好,這個是實際業務的嗎?
2021-05-20
借應付賬款貸利潤分配,未分配利潤小企業會計準則做賬
2022-07-11
借應付賬款貸利潤分配。
2022-07-11
你好,對的是的,是這么做的。
2022-03-25
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