你好老師，我想確認一下匯算清繳填列A105080表時，其中固定資產(chǎn)一次性扣除那一行，資產(chǎn)原值填寫從21年1月1日至12月31日新增的不含稅還是含稅固定資產(chǎn)金額？還是填從20年12月1日至21年11月30日新增的含稅或不含稅固定資產(chǎn)金額？
同學你好 是小規(guī)模填寫含稅 是一般納稅人填寫不含稅
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請問老師，2018年1月1日至2020年12月31日購入的不超過500萬元的固定資產(chǎn)可以一次性扣除，是不是匯算清繳納的時候申報填寫，賬務處理上還是每月計提折舊？
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老師好，請問：政策中企業(yè)在2018年1月1日至2020年12月31日期間新購進的設備、器具，單位價值不超過500萬元的，允許一次性計入當期成本費用在計算應納稅所得額時扣除，不再分年度計算折舊，這里說的一次性計入成本抵稅，是不是就不需要再做固定資產(chǎn)折舊表，購買的固定資產(chǎn)全部入費用的意思？
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你好老師，我想確認一下匯算清繳填列A105080表時，其中固定資產(chǎn)一次性扣除那一行，資產(chǎn)原值填寫從21年1月1日至12月31日新增的不含稅還是含稅固定資產(chǎn)金額？還是填從20年12月1日至21年11月30日新增的含稅或不含稅固定資產(chǎn)金額？
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請問19年入賬的固定資產(chǎn)是20800元，計提折舊至2021年12月末 資產(chǎn)負債表期末余額是4535元。現(xiàn)在我申報匯算清繳掃描出現(xiàn)這個提示。我要如何修改處理？ ◆ 1.您單位申報表A105080《資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細表》第1行第1列“固定資產(chǎn)合計_賬載金額_資產(chǎn)原值金額”為：【20800】元； 2.您單位填報的《資產(chǎn)負債表》中的“固定資產(chǎn)原價”期末余額為：【4535】元； 3.您單位申報的《資產(chǎn)負債表》固定資產(chǎn)項目原值期末余額與A105080《資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細表》第1行第1列固定資產(chǎn)合計_賬載金額_資產(chǎn)原值金額不一致，請核實。
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老師好！ 如果我7月份購進30萬元的汽車，那么在居民企業(yè)所得稅（7月至9月季報）預繳申報表中，固定資產(chǎn)加速折舊（扣除）優(yōu)惠表中固定資產(chǎn)一次性除填好后，下一季度（10月至12月）如果沒有新增固定資產(chǎn)一次性扣除，那固定資產(chǎn)加速折舊（扣除）優(yōu)惠明細表中固定資產(chǎn)一次性扣除表格中就不用填任何數(shù)字了，對嗎？還是需要把上季度的數(shù)字填進去啊？另外在居民企業(yè)所得稅預繳申報表（1月至12月）年報中的固定資產(chǎn)一次性扣除也要如實填寫的，對嗎
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老師您好，我們公司是制造業(yè)，購買的生產(chǎn)機器設備上的配件可以做進項抵扣增值稅嗎？
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老師，小規(guī)模納稅人的標準是什么呀？在人數(shù)，資產(chǎn)總額，銷售額有什么要求呢？小規(guī)模納稅人在達到什么標準就成一般納稅人了呀？
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期間應填哪個期間的？
同學你好 填寫202101-202112期間的
老師對應這一行和賬載金額這一列里，本年折舊和累計折舊的金額是不是應該相等？因為當月增加的固定資產(chǎn)當月不提下月提折舊，實際本年折舊金額為21年2月至22年1月才算一年，對應的期間是不是應該這樣查折舊？
同學你好 對的 可以這樣查的
老師再確認一下，上述本年折舊額應等于累計折舊額？填寫本年折舊金額時應查對應的21年2月至22年l月的？
填寫自然年度的 不填寫今年一月的
老師相等嗎？
這個折舊額就是自然年度的 相等嗎啥意思
老師對應這一行和賬載金額這一列里，本年折舊和累計折舊的金額是不是應該相等？
同學你好 如果是20年有折舊那就不相等
老師那本年折舊和累計折舊應分別怎么填？
本年折舊是2021.1月-2021.12月的折舊 累計折舊是從購入開始的折舊
針對一次性扣除都是當年新增的資產(chǎn)應相等吧？
同學你好 對的 購入的次月一次性折舊