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老師,請教一下, 順豐上月給我司物流費用開專票2W,我們也對公付了款,憑證也正常做了(借:銷售費用-運費/進項稅額,貸:銀存), 結果今天順豐發現有三筆業務上個月錯掛在我們賬上了,然后他們就私人微信轉賬36元給我們同事,我們同事把現金交到了財務這邊,出納開了個收據給她。 這種我該如何寫憑證呢?應該不能去沖減之前的運費憑證吧,因為涉及稅金,我不知道該怎么寫憑證合適了

2022-03-08 11:36
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-03-08 11:47

借:庫存現金 36 貸:銷售費用 33.03 應交稅費-進項轉出 2.97

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快賬用戶7620 追問 2022-03-08 11:49

那我下期申報增值稅的時候也要申報進項轉出嗎

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齊紅老師 解答 2022-03-08 11:50

學員您好,是要申報進項轉出的

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快賬用戶7620 追問 2022-03-08 11:50

是否可以不去管之前,也不進項轉出,把這36當成賠款來操作

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快賬用戶7620 追問 2022-03-08 11:53

因為順豐也是私人轉過來的,就相當于之前的開票與付款都了結了,就不再去動之前的

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齊紅老師 解答 2022-03-08 11:54

當成賠款的話也可以的,但是你要有原始憑證

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齊紅老師 | 官方答疑老師

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