老師你好，想問下原材料供應商發(fā)票開多了一點，比如開了11000元，付款10000，寫分錄，借應付賬款11000，貸銀行存款10000營業(yè)外收入1000。這樣就不做進項稅轉出了是嗎
同學你好，首先問下對方能不能重新開一張，如果不能，直接按照10000入賬，多開出來的1000不用去管，然后綜合服務平臺上面，勾選認證的時候把稅額改成10000對應的哈。
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老師：請問一下，現在已做錯分錄，1、計提時多計提成了庫存商品80、應付賬款80； 2、付款時應付賬款未做營業(yè)外支出--稅費80轉出； 3、在保持庫存商品1000元不變的情況下，如何調分錄？（目前庫存商品少80、銀行存款又多付80、應付賬款多計80）" 現做的分錄：（1）計提：借庫存商品10800，貸：應付賬款1080（含稅費80，是給供應商開票的稅點，不計增值稅里面） （2）付款：借應付賬款1080、貸銀行存款1080 （3）銷售：銀行存款2000 貸：主營業(yè)務收入 2000 借主營業(yè)務成本1000 貸庫存商品1000 （4）多付稅費 借營業(yè)外支出--稅費80、貸銀行存款80
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老師你好，我想請教下，5月份銀行支付一筆貨款11000元，6月份取得專票，往后月份才抵扣稅，這情況的分錄：5月份做的分錄：借：應付賬款11000元 ，貸：銀行存款11000元， 6月份收到發(fā)票分錄：原材料9734.51元 貸：應交稅金~應交增值稅~進項稅1265.49元，貸：應付賬款11000元 往后月份抵扣時分錄是怎樣做，謝謝！
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有的會計分錄可以抵消的嗎？會不會有什么影響？比如購入原材料，貨到后付款時又發(fā)生了現金折扣，此時分錄是 借：原材料 應交稅費—進項 貸：銀行存款 營業(yè)外收入 后來我覺得奇怪寫的是這樣： 借原材料 應交稅費—進項 貸應付賬款 再借：應付賬款 貸：銀行存款 營業(yè)外收入 請問這兩筆分錄有什么不同嗎？
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老師你好，想問下原材料供應商發(fā)票開多了一點，比如開了11000元，付款10000，寫分錄，借應付賬款11000，貸銀行存款10000營業(yè)外收入1000。這樣就不做進項稅轉出了是嗎
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老師好，上月預付了13000元貨款給供應商，分錄為：借預付賬款-A客戶，貸：銀行存款； 本月供應商才發(fā)貨和開票，那我本月的購進分錄是：借：庫存商品 10000，借：進項稅額 1300，貸：預付賬款-A客戶 13000，這樣對嗎？
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勾選認證的時候還改金額嗎
就算你去這樣做了，實際就是虛開的1000，對應的進項稅額還是要轉出，不能抵扣哈
金額改不了，可以把稅額改了（就是填在有效稅額上）
進項稅額轉出的話怎么做分錄，轉出就不用做營業(yè)外收入了是嗎
可以將進項稅額轉到營業(yè)外支出哈，借營業(yè)外支出? 貸應交稅費——應交增值稅(進項稅額轉出)。還是需要做到營業(yè)外收入
老師，是因為質量問題對供應商分罰款，不需要給他開罰款發(fā)票了吧
這個是不需要的哈
比如原材料是1000，稅是130，罰款100，開票是1130，付款是900，分錄，借原材料1000，進項稅130貸應付賬款1130 借應付賬款1130 貸銀行存款900 營業(yè)外收入230 借營業(yè)外支出 貸進項稅轉出 是這樣寫分錄嗎
這樣原材料單價沒變是吧
你這個1000里面如果有多開的部分，將多開的記到營業(yè)外支出哈，這樣原材料價格才沒變。
不能重新開給你發(fā)票的話，最好是直接按照正確的金額去入賬，多開的金額和稅額賬上都不體現，然后綜合服務平臺認證的時候改下稅額
嗯好的，謝謝老師
滿意的話，給個五星好評唄