這是2020年的賬務，現在開還可以嗎？

這個委托書是我們單位出蓋章嗎？

可以的，對方企業委托。

委托書開過來那直接就這兩個往來對沖就可以了是吧？

對的是的，可以這么做的。

還有一個就是，有筆款當時發票比實際付款金額大，但會計做賬時按實際發票金額做了成本，導致往來單位明細上還有余額要支付，一直掛賬上沒有沖掉，這種情況怎么處理呢？

你好，實際需要支付的嗎？

不需要了。

當時完整的分錄是怎么做的？

借主營業務成本，貸應付賬款

借應付賬款貸以前年度損益調整匯算清繳調增。

以前年度損益調整期末要結轉嗎？

需要的結轉到利潤分配未分配利潤。

那我這筆如果想放到2021年匯算清繳時做了，可以嗎？應該要怎么處理呢？

你好，就是在二一年匯算清繳的時候調燈。

那現在要怎么做憑證嗎？那這個在匯算清繳時要怎么調呢？

你好，上面的分錄不是寫嗎？哪一個不明白？

借應付賬款貸，以前年度損益調整，借以前年度損益調整貸利潤分配未分配利潤，具體的哪一個不明白。

匯算清交在納稅調整明細表，扣除項目，填寫帳載金額。

因為金額不大，可以不用以前年度損益調整這個科目嗎？