老師，請問我再1月份的賬目中，計提了應分配給股東的分紅實際沒支付，科目是借 利潤分配-應付普通股利，貸 應付股利。 但是現在我結轉了損益出具報表，資產負債表不平，不平的數據就是計提股東分紅的數據，請問現在要怎么處理？

　　1、企業計提應付股利時： 　　借：利潤分配 　　　　貸：應付股利 　　2、企業實際支付時： 　　借：應付股利 　　　　貸：銀行存款 　　企業根據股東大會或類似機構審議批準的利潤分配方案，計提或支付的現金股利或利潤，應通過“應付股利”科目進行核算。“應付股利”科目核算企業分配的現金股利或利潤。科目期末貸方余額，反映企業應付未付的現金股利或利潤。需注意的是，董事會或類似機構通過的利潤分配方案中擬分配的現金股利或利潤，不做賬務處理，但應在附注中披露。請問老師單位2021年1月初的是第一個分錄金額20元，不是很多，憑證后面需要有附件嗎？

老師，請問我公司有五個股東，現在要分配2022的紅利，只分配，不支付，而且還是兩次分配。還有2022年的6-9月份的利息，要怎么分別做分錄？因為我是才接手的新手，沒有做過賬，現在做的還是內賬，不交稅的。請問怎么做完整的分錄？還有在“利潤分配”下的應付利潤下面怎么設二級明細？圖片是做賬的明細。麻煩老師寫一個完整的精修版的分錄給我，我好學習和入賬！謝謝！第一份是整理好的！后面是股東簽了字的。

老師，請問我公司有五個股東，現在要分配2022的紅利，只分配，不支付，而且還是兩次分配。還有2022年的6-9月份的利息，要怎么分別做分錄？因為我是才接手的新手，沒有做過賬，現在做的還是內賬，不交稅的。請問怎么做完整的分錄？還有在“利潤分配”下的應付利潤下面怎么設二級明細？圖片是做賬的明細。麻煩老師寫一個完整的精修版的分錄給我，我好學習和入賬！謝謝！第一份是整理好的！后面是股東簽了字的。

老師:請問一下，我們是房地產公司，想要調整資產負債表中其他應付款科目（計提的應付利息），主要是借股東的錢，股東不要利息了，也想讓資產負債表好看一些，因為未分配利潤是負數，計提利息是這樣做分錄的“借:開發間接費用—借款利息，貸:其他應付款—某股東”，開發間接費用是計入存貨的，如果我要調減其他應付款，那就對應要調整存貨科目，但是不影響未分配利潤科目，請問一下，我是思路不對嗎？是哪里有問題？如果調減其他應付款科目，我還要調整哪些想關的科目呢？