我們現在有一個項目，合同金額大概1200萬，是設備采購項目，我們掛靠在別的有資質的公司下面進行。現在甲方需要掛靠公司提供13%的增值稅銷售發票。我們目前提供給掛靠公司的進項票是1070，但是現在根據合同我們能提供的設備已經全部開完了，剩下提供給掛靠公司的進項缺口有130萬左右。掛靠公司這邊現在要扣我們這130萬進項缺口的13增值稅+附加稅+25的所得稅。我們現在跟他們在商量，這個130萬的進項我們提供材料安裝的人工或者運輸的成本，不夠抵扣的進項稅額我們補，但是25的所得稅這樣就不用交了，請問這樣可以嗎，還有更好的建議嗎

老師，我們是建筑樁基企業，2018年的老項目。現在剛結算，可是發現此項目進項稅金多了近80萬。因為是掛靠在別人資質的公司，后續也不會再有項目運作了，所以沒有抵扣的價值了，我們想做進項稅額轉出做成本，因為還差成本票100多萬，請問這樣操作違背稅法嗎？可行嗎？請指教！

請問您教我的這個分錄整套業務做完后能在科目余額表里或者項目明細表里查到此項目的余額嘛？這樣我好給人家對賬，就是一個月下來，可以看到項目差我或者我差對方，還有成本是否差，如果這個月我這個項目我沒有開票那這個成本不就增大了嗎，因我公司還有自己經營的項目，所以我要在內賬里面真實提現我的收入和成本。因掛靠項目我的真實收入是進賬了扣除稅費管理費剩下的打給對方，對方根據我開票金額減去W的管理費后找成本票來沖減開票收入。所以按往來來掛賬，在科目余額表里就看不到這個項目的余額情況，如果我不掛往來只掛掛靠人進出，那成本這邊又怎么掛也在余額表里不能直觀查看項目情況

老師們，我們是建筑公司（一般納稅人企業），有些項目資質不達標，所以我們就找有資質的公司掛靠項目，那么我們與被掛靠方企業辦結算時要扣除管理費，如果我們開增值稅專用發票他們，那在結算款中只扣除附加稅和印花稅，但是如果我們開成增值稅普通發票，那在結算時還得扣除增值稅的部分，我在剛剛交手額會計她是用excel表格把開普通結算的這種項目，按照項目開給被掛靠方多少銷項與實際項目成本進項抵扣后的增值稅結算，也就是她得用這種辦法把每個掛靠的項目單獨要計算出需要承擔的增值稅，先不說她這種計算工作量太大，不知道這么核算是否合理正確呢？

親想請教一下你：現在我們掛靠的項目有個掛靠人之前讓我們公司代付了一筆保證金給到甲方30萬（他并沒有拿錢，是讓公司出的錢，現在他在公司賬上還有50萬，公司扣除這個代付的30萬后，還差他20萬未結），現在他想甲方直接把這個錢以房子的形式抵給他（因為對方還欠他一些錢，加上我們這個30萬，合計有200萬吧）這樣操作可形嗎？我的意見是內賬是可以理解，站在外站的角度的話，這個賬平不了是吧，因為這個賬是沒有從直接從甲方退回到我們公司，我們的賬平不了，所以這部分我們采取的方式是收取掛靠人的企業所得稅30萬*0.25=7.5萬，（因為正常模式是甲方退回30萬給到我們，他們再來找我們辦手續是需要拿30萬發票才能打款給他的）這樣操作相當于我們損失了30萬的成本發票，所以要收掛靠人的7.5萬稅，2.這個賬外賬還是平不了是吧？