小規模企業季度末(12月)計提的企業所得稅，12月用結轉嗎？還是在次年的1月份交完企業所得稅結轉。
你好學員計提的所得稅記入所得稅費用，需要結轉
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小規模企業，沒有預交所得稅，4季度所得稅在21年1月份繳納，我12月沒有計提，21年1月份怎么做調整
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小規模企業季度末計提的企業所得稅，當月用結轉嗎？
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小規模企業季度末(12月)計提的企業所得稅，12月用結轉嗎？還是在次年的1月份交完企業所得稅結轉。
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小規模季報，未計提企業所得稅，本月繳納企業所得稅5000，該如何結轉
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小規模企業2023年度第四季度繳納企業所得稅，是在2023年12月計提？還是2024年1月繳納企業所得稅當月計提？
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粵公網安備 44030002003870號
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老師結轉的分錄怎么做，如果結轉了，到次年1月份繳納稅費時又怎么做賬
借：本年利潤 貸：所得稅費用
交稅的時候 借：應交稅費～應交所得稅 貸：銀行存款
老師您好！12月份:計提:借:所得稅費用貸:應交稅費-應交所得稅12月份結轉:借:本年利潤貸:應交稅費-應交所得稅次年1月份(已交稅)借:應交稅費-應交所得稅貸:銀行存款老師是這樣做賬嗎?
12月結轉錯了，應該是 借：本年利潤 貸：所得稅費用
不好意思，寫錯了，其他都對吧！
嗯嗯其他的都對了
非常感謝您！
好的學員不客氣的