你好。公司是小規模納稅人，21年12月開含稅1%專票92萬，且已入賬確認收入。然而客戶要求開3%含稅專票，在2022年1月開具含稅1%紅字專票92萬，且重新開具含稅3%專票92萬。 請問2022年沖紅2021年確認的92萬收入（含稅1%），該怎么處理？備注：小規模納稅人。
借：應收賬款? 負數??貸：主營業務收入?負數?? 應交稅費—應交增值稅—銷項稅負數 然后按3%的發票， 借：應收賬款? 貸：主營業務收入? 應交稅費—應交增值稅—銷項稅
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你好。公司是小規模納稅人，21年12月開含稅1%專票92萬，且已入賬確認收入。然而客戶要求開3%含稅專票，在2022年1月開具含稅1%紅字專票92萬，且重新開具含稅3%專票92萬。 請問2022年沖紅2021年確認的92萬收入（含稅1%），該怎么處理？備注：小規模納稅人。
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你好。公司是小規模納稅人，21年12月開含稅1%專票92萬，且已入賬確認收入。然而客戶要求開3%含稅專票，在2022年1月開具含稅1%紅字專票92萬，且重新開具含稅3%專票92萬。 請問2022年沖紅2021年確認的92萬收入（含稅1%），該怎么處理？備注：小規模納稅人。
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請問老師，小規模季度不超三十萬，一般納稅人月度不超十萬是不是教育費附加地方教育費附加都免稅，只交城建稅，而且城建稅減半？ ．小規模開具普票不含稅收入500萬內免征增值稅（2022年4月1日至2022年12月31日），（專票+普票不超500萬），普票開免稅發票，小規模開專票雖然整體收入沒超過500萬，也是正常要交稅的是嗎？
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老師，你好！小規模納稅人21年7月份第一次代開專票含稅價70萬，于22年1月份作廢，后自領發票在1月份自開含稅價92萬，之前一直沒有做賬，請問老師:建議建賬時間是什么時候？
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保定金珠信息技術服務有限公司（公司所在地為縣城）為增值稅小規模納稅人，2021年1月開具服務費增值稅專用發票5萬元，普通發票9萬元（均為含稅，增值稅征收率為1%），2月開具專票4萬元，3月開票普票7萬元，1季度沒有未開票收入，1季度需要繳納的附加稅為（）
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老師，出售固定資產，為了增值稅和所得稅報表收入一致，可以把出售收入計入其他業務收入嗎？不計入營業外收入
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下列情形中，通常表明存在財務報表層次重大錯報風險的有（)。A．被審計單位所處行業政策發生重大不利變化，影響被審計單位的持續經營能力B.當地政府降低對被審計單位部分業務的稅收優惠力度C．被審計單位管理層因涉嫌信息披露違法，被監管機構立案調查D．因戰亂沖突，被審計單位部分運輸工具滯留在相關國家及地區
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老師你好，我們公司是民企的航空主題樂園，現在門票放在分銷商賣，定價100，分銷商按20%收取傭金，游客買的票100元統一進到分銷商賬戶，分銷商到時候直接抽走20%傭金，剩余的錢打到我們賬戶，發票要求我們全額開給顧客 1、這樣資金安全可控嗎 2、我們按100確定收入嗎，分銷商按20開服務發票給我們？ 3、我們按80確認收入，經銷商再開20服務發票給我們？
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老師，山東社保24年繳費基數多少呢
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老師，我這邊一個實務問題是：生產的成品會用到水，因為水表壞了兩天，需要加權平均算出那兩天的用水量。假如3.25號到4.8號產量為11891.0204噸，用水量是561立方，我現在要加權這兩個數去算9.10號的用水量，應該怎么算
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請問 如果我們單位匯算清繳 轉出財務費用-手續費 10萬元 做匯算清繳調增 來年取得發票還能再調減回去嗎
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下列有關于固有限制的說法中，錯誤的有（)。A即使注冊會計師按照審計準則的要求執行審計工作，也不能發現所有重大錯報B被審計單位管理層拒絕提供相關信息不屬于審計的固有限制C．被審計單位管理層編制財務報表時需要作出會計估計是審計固有限制的來源之一D．注冊會計師不是鑒定文件真偽的專家，因此無需對于件的真偽執行進一步審計程序
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全國企業信息公示里關于股權變更里面的信息會體現有沒有實繳嗎
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你們好，店里需要購買手機，可以在公賬款里面扣嗎，發票開店名就行是嗎？！
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老師，你好，請問在天津注冊個外貿出口企業，可以在河北省做賬報稅嗎？會有什么影響？
粵公網安備 44030002003870號
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好的。是否小規模納稅人沖紅跨年收入直接按原分錄做紅字即可。我在網上查這個問題，有些回答說要用利潤分配-未分配利潤來做。
可以直接紅沖的，你是當年度沖紅，可以沖減之前的原分錄的，你調整利潤分配，那你收入又跟開票金額不一樣了啊
請教一下，這個業務我不太懂。是否因為，22年沖紅21年收入，雖然跨年了，但是沒做匯算清繳，且又重新開了。還是屬于21年的收入？
22年開票的，可以在22年確認的