老師，資產(chǎn)負(fù)債表左邊的資產(chǎn)總額和右邊的負(fù)債+所有者權(quán)益不相等，差的數(shù)正好是本月計(jì)提的企業(yè)所得稅，企業(yè)所得稅只是做了計(jì)提的分錄，還要做什么嗎？為啥影響到資產(chǎn)負(fù)債表了
同學(xué)你好，還需要結(jié)轉(zhuǎn)，借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，貸：所得稅費(fèi)用。因?yàn)闆]有結(jié)轉(zhuǎn)，利潤(rùn)分配總賬科目少了這部分金額，所以影響到資產(chǎn)負(fù)債表了。
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老師，我們公司在5月份的時(shí)候計(jì)提和繳納2019年的企業(yè)所得稅后，現(xiàn)在出的利潤(rùn)表中的本年累計(jì)數(shù)+資產(chǎn)負(fù)債表的年初數(shù)不等于資產(chǎn)負(fù)債表的期末數(shù)。這種情況正常嗎？現(xiàn)在季度申報(bào)會(huì)有影響嗎？正確的計(jì)提和繳納企業(yè)所得稅分錄應(yīng)該怎么做
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新成立的公司第一次報(bào)企業(yè)所得稅，資產(chǎn)總額不能為0，而賬只計(jì)提了兩個(gè)月的工資報(bào)表上資產(chǎn)和負(fù)債所有者權(quán)益都為0，但財(cái)報(bào)的時(shí)候資產(chǎn)負(fù)債所有者權(quán)益是不能為0的，那這個(gè)怎么填，還有所有者權(quán)益變動(dòng)表怎么填？
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你好老師，企業(yè)所得稅申報(bào)表中 資產(chǎn)總額這里要填的數(shù)字，是不是資產(chǎn)負(fù)債表左邊 資產(chǎn)總計(jì)那里的數(shù)字
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老師，我9月份補(bǔ)交了1季度的企業(yè)所得稅5600，為什么我在做10月份的資產(chǎn)負(fù)債表的時(shí)候，資產(chǎn)總額和負(fù)債所有者權(quán)益總和之間就隔著這5600，到低是哪里錯(cuò)了呢？
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老師，資產(chǎn)負(fù)債表左邊的資產(chǎn)總額和右邊的負(fù)債+所有者權(quán)益不相等，差的數(shù)正好是本月計(jì)提的企業(yè)所得稅，企業(yè)所得稅只是做了計(jì)提的分錄，還要做什么嗎？為啥影響到資產(chǎn)負(fù)債表了
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請(qǐng)問(wèn)用公戶轉(zhuǎn)到對(duì)方公司的借款，對(duì)方用現(xiàn)金形式歸還，應(yīng)該如何做帳？
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你好，老師， 有個(gè)養(yǎng)老院會(huì)計(jì)的喊我去應(yīng)聘，要準(zhǔn)備些什么呢 養(yǎng)老院的賬該怎么做呢
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化妝品制造業(yè)，倉(cāng)庫(kù)的物流費(fèi)計(jì)入什么科目
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公司從2025年2月開始由幼兒園外托管服務(wù)變更為商貿(mào)公司，法人股東不變。只是變更經(jīng)營(yíng)范圍，前后賬務(wù)處理有什么注意點(diǎn)，要怎么銜接？變?yōu)樯藤Q(mào)公司后才由我們代理記賬，是否需要提供期初資料？
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老師你好！問(wèn):拉原料的車把廠房門撞壞了，賠償700元錢，分錄怎么寫？
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個(gè)體核定，工商年報(bào)，資金數(shù)額填寫什么
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老師，像買水果沒有發(fā)票的超過(guò)500的，匯算清繳的時(shí)候要調(diào)增是嗎？
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卷煙批發(fā)對(duì)零售不征消費(fèi)稅，批發(fā)對(duì)批發(fā)征消費(fèi)稅，對(duì)嗎
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老師，員工修車中途吃的飯，餐費(fèi)會(huì)計(jì)分錄怎么做
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24年第一季度是個(gè)體戶，第二季度辦理了個(gè)轉(zhuǎn)企，現(xiàn)在做24年匯算清繳時(shí)24年第一季度的定期定額九萬(wàn)被計(jì)入了增值稅總收入該怎么處理
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可是所得稅費(fèi)用-當(dāng)期企業(yè)所得稅，還未繳納呢，之前只是計(jì)提了應(yīng)繳納86萬(wàn)
同學(xué)你好，是的，計(jì)提時(shí)，借：所得稅費(fèi)用，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅。這個(gè)所得稅費(fèi)用，是損益類科目，需要把所得稅費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)，再結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配的。