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Q

您好!老師麻煩問一下我們公司2021年企業加個人社保合計93374.85元財務公司一筆都沒有入賬我怎么做賬

2022-01-07 13:55
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-01-07 14:01

你好,那你們公司有沒有計提社保進費用,沒有的話,要補計提 1、單位計提社保費時:   借:管理費用(根據員工部門計入對應的科目)     貸:應付職工薪酬——社保費(單位部分)   2、從工資中代扣員工社保個人部分時:   借:應付職工薪酬——工資     貸:其他應收款——社保費(員工部分)   3、單位繳納社保費時:   借:應付職工薪酬——社保費(單位部分)     其他應收款——社保費(員工部分)     貸:銀行存款   

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齊紅老師 解答 2022-01-07 14:02

還有,你這邊的個人加企業社保金額要分開。

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快賬用戶9885 追問 2022-01-07 14:02

老師我們這個都是企業全部承擔的 個人沒有沒有扣款

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齊紅老師 解答 2022-01-07 14:26

那以上分錄,個人部分全部去掉,留下企業部分。

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齊紅老師 解答 2022-01-07 18:40

希望有幫到你,祝你學習愉快,工作順利! 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

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你好,那你們公司有沒有計提社保進費用,沒有的話,要補計提 1、單位計提社保費時:   借:管理費用(根據員工部門計入對應的科目)     貸:應付職工薪酬——社保費(單位部分)   2、從工資中代扣員工社保個人部分時:   借:應付職工薪酬——工資     貸:其他應收款——社保費(員工部分)   3、單位繳納社保費時:   借:應付職工薪酬——社保費(單位部分)     其他應收款——社保費(員工部分)     貸:銀行存款   
2022-01-07
這個保潔人員是公司的員工還是臨時請的人員?
2022-05-30
你好,做工程施工間接費用福利費里面就可以的。
2022-08-12
你好 這個首先是不鼓勵的 借:銀行存款 貸:其他應付款 你繳納的時候 借:其他應付款 貸:銀行存款
2021-04-20
同學你好。做工資表就不扣了,計提和上繳時,按公司承擔處理即可。
2022-09-17
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