我們之前的工資都是計提在主營業務成本的工資 明細 這個獎金和12月的工資一起計提在工資里也可以吧

正常平時都要計提，年底發放，現在你平時都沒有提，年底補提也是可以。工資計提根據不同的人記入不同費用，管理部門記去管理費用，工人就記入生產成本，然后結轉到庫存商品，賣出后結轉到主營業務成本里面

我們是服務業 所以沒有商品

嗯，那可以的，以后平時記得計提，這樣收入費用才可以配比！

以前都沒發過 所以也不知道計提 也是可以年底一次性計提的吧

嗯，可以的，補提的話也是進去成本，所以年度來看沒有影響的！

好的好的 謝謝老師