這筆收入是這樣的，開票未收到款，借應收賬款，貸主營業務收入，應交稅費。收到款后分錄借銀行存款，貸應收賬款。那現在我要沖紅憑證是這樣做，借銀行存款，貸主營業務收入，應交稅費。這樣做的對嗎？

你好，紅沖應該是做上面的分錄不變，金額是負數，借銀行附屬貸主營業務收入應交稅費負數。

嗯，那就是沖開票未收到款那個第一個分錄，收到款的那個分錄不沖是這樣嗎

好對的是的是這么做的。

再做一筆正確的分錄是，借銀行存款，貸其他應付款

你好，可以的，可以這么做。

老師，在注銷原憑證那沖紅的憑證，你能做一個正確的分錄給我看嗎？

借銀行負數 貸主營業務收入負數 應交稅費負數。

那我上面是做對了，這樣改過來我賬上的收入就是減少了哦

你好，正確的是應該是借銀行存款貸其他應付款吧。

然后你卻做了收入，你的收入是不是多了？是不是需要紅沖。

是啊，要沖紅出來，我的這筆錢現在掛到其他應付款那了，主營業務收入要減少

那你的主營業務收入減少對嗎？

那紅沖了收入不就是正確的嗎？

老師，現在我要付一筆2018年零工工資，附件是每月的考勤表，工資表是一整年的做到一個表上，可以嗎？

可以的，可以這么做的。

這樣會涉及到他們的個稅，發完工資我要到大廳去幫他們申報2018年度的個稅是嗎？

哦對的是的，你之前計提了已經抵扣了企業所得稅嗎。

都沒有計提呢，怎么辦？