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老師 我們財務軟件沒有以前年度損益調整科目 但是21年10月繳納了19年的企業所得稅 以前也沒有計提 現在怎么做分錄呢

2021-12-23 10:22
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2021-12-23 10:24

你好 你們是選擇了小企業會計制度吧 借:未分配利潤 貸:銀行存款

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快賬用戶2418 追問 2021-12-23 10:26

是不是先補計提 借:未分配利潤 貸:應交稅費-所得稅 繳納的時候:借:所得稅 貸:銀行存款

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齊紅老師 解答 2021-12-23 10:30

不是的 你直接用這個分錄就可以的

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你好 你們是選擇了小企業會計制度吧 借:未分配利潤 貸:銀行存款
2021-12-23
你好,全部都計入借利潤分配—未分配利潤 貸銀行存款
2020-10-18
你好,用未分配利潤這個科目來代替。
2023-04-20
您好 金額不大 計入所得稅費用科目就好了
2022-05-10
補計提匯算所得稅 借:利潤分配-未分配利潤 貸:應交稅費-所得稅 補稅???????????? 借:應交稅費-所得稅 ?????? 營業外支出-滯納金 貸:銀行存款
2025-04-09
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