你好 你們是選擇了小企業會計制度吧 借:未分配利潤 貸:銀行存款
企業使用的是億企代帳財務軟件,沒有以前年度損益調整會計科目,現在要補繳納2017年的企業所得稅19萬,還有滯納金8萬,如何做會計分錄?
老師 我們財務軟件沒有以前年度損益調整科目 但是21年10月繳納了19年的企業所得稅 以前也沒有計提 現在怎么做分錄呢
老師財務軟件沒有以前年度損益調整科目,年報繳納的所得稅,借本年利潤,貸應交企業所得稅這樣可以嗎?
22年收到21年的所得稅退稅 當時做的退稅分錄然后結轉時做了以前年度損益調整 現在發現所得稅科目還有余額 檢查了之后發現21年交的所得稅是異地項目預繳的所得稅 所以沒有做計提分錄 直接做了交稅分錄 那么現在要怎么調整?補計提做平還是沖銷結轉的以前年度損益調整分錄?
老師你好,我用的是學堂的快賬財務軟件,我們公司上個月補繳了以前年度的企業所得稅,但軟件上面沒有“以前年度損益調整”這個科目 ,我該如何處理呢?
老師,按照600萬的含稅銷售額,一年的,要繳納哪些睡,稅款分別是多少呢
老師,稅務預警會在申報期申報后多久出現提示
老師,好。都那些印花稅需要雙向交印花稅
老師,營利性技工學校,增值稅稅率是多少?成本費用有哪些?
老師好,新成立的公司,租入辦公場地,簽訂免租一年協議,不需賬務處理吧,存在稅務問題嗎?如何應對稅務上的問題?
進料加工新實耗法實操出口退稅及賬務處理
老師,好。資金賬簿印花稅,是只要股東打進去一點投資款,就要交嗎?
老師,今年第一季度享受了小微企業的優惠政策,如果第二季度,資產總額超5000萬了,企業所得稅是不是要把第一季度享受的優惠政策全額納稅。
老師,好。我們是24年8月成立的公司,認繳金額100萬,股東A,100%控股。今年3月增資到500萬,新加入股東B,股東A認繳200萬,控股40%,股東B,認繳300萬,控股60%。請問3月份這個增資需要交印花稅嗎?
@董孝彬 好的好的,問答區@董孝彬,剛才問題繼續就行, 上面就是說其他條件一定情況下,比如這個商品收入客戶就付20,我們結轉成本不一樣,利潤就不一樣的,20-8和20-10的區別,這樣能理解么
是不是先補計提 借:未分配利潤 貸:應交稅費-所得稅 繳納的時候:借:所得稅 貸:銀行存款
不是的 你直接用這個分錄就可以的