學員您好,股東分紅在稅后支出,根據《企業所得稅法》第十條“在計算應納稅所得額時,下列支出不得扣除:(一)向投資者支付的股息、紅利等權益性投資收益款項”之規定,不能在企業所得稅前列支
老師,我是小規模納稅人,小企業制度,現在有一個問題,我們銷售貨款是1600萬,購貨成本票是1100萬,給出去的傭金要200萬,現在問題是傭金200萬是要對方開發票給我們才能抵扣,還是我們代收代繳個人所得稅也可以抵扣這200萬,如果拿傭金的人開不了發票給我們,或者說不要我們代收代繳個人所得稅,這樣我們這200萬還能抵扣嗎?
我們想問一下辦理股權轉讓的問題,我們公司有五個股東,今年有三個股東不想干了,要把股權轉讓給其他兩個股東,一個股東初始投資額40萬和另一個股東初始投資額30萬都轉讓給法人股東,還有一個股東初始投資額20萬轉讓給第五個股東了,收到股權的兩個股東都是以銀行轉賬支付的,按原投資額的價款分別是40萬、30萬、20萬買回的,那這個人所得稅交多少呢?印花稅交多少呢?
你好,老師,請問下,我們公司股權轉讓,A股東,進來,用了差不多有20萬,這個都是沒有賬的,有時候買東西,或者轉到私賬,他股權有10%,50萬,現在另外進了一個股東,要把這20萬退給以前的股東,那股東A要交個人所得稅嗎
老師,您好,我們公司收到一筆400萬的股權轉讓款,200多萬給股東分紅了,也給他們代扣代繳了個人所得稅,那我們公司申報企業所得稅是可以減去這個200多萬加稅費在申報嗎
你好,老師,我想問下,我們4月份股權變更了,一個股東把股權50萬轉讓給法人了,那個股東是法人公司,轉讓的時候沒有交什么稅費,稅務局說法人股東轉讓不交所得稅,只要我們交一個印花稅,那這個法人的印花稅是怎么交了,稅務局要我們在電子稅務局申報,是怎么 申報了
麻煩問下上年度多計提的折舊如何處理?
你好,老師,請問電商企業抖音后臺開過來的運費賠付的快遞費會計科目怎么做
老師你好,合同取得成本的核算內容是企業核算取得合同發生,預計能夠收回的增量成本,預計能夠收回是啥意思
第三季度 利潤總額負數,報季度 企業所得稅時 牽扯退稅問題嗎
老師,匯算清繳企業所得稅要退稅,這個月季報要繳稅,匯算清繳退稅在哪里填嗎?還是系統帶出來
請問老師,公司有客戶打了錢進公賬,又不需要開票,這一直掛賬上,需要怎么處理呢?
老師你好,請問農村合作社收到的政府補助是不是要繳納所得稅
臨時工工資怎么入賬合適呢,
老師,請問公司問A借款,然后法人用個人戶還給A了,這種怎么記賬?
老師,小規模小微企業,民宿住宿,無票收入填在哪行
好的謝謝老師,還有我們代扣代繳的40多萬的個人所得稅也不能扣除嗎?這筆企業所得稅是要在季度企業所得稅申報那里填入營業收入申報嗎
代扣代繳的個人所得稅本就不是企業的支出,是由股東承擔的,不能在企業中扣除;股權轉讓所得是要在季度時申報的
是填在企業所得申報表的營業收入嗎?好像不太對,也找不到其它的填報列
您好,季度報表確實沒有合適的地方填報,只能在年度申報時填到投資收益一欄內了
好的明白了,謝謝老師
不客氣,祝你學習愉快,請對本次答復進行評價,也祝您晚安!