Q
老師，這個罰息確認遞延所得稅資產還是負債？我理解的是遞延所得稅資產
2021-12-04 22:03
2021-12-04 22:05
如果說你這個罰息是提前計提出來的，那么這個就是屬于遞延所得稅資產。
相關問題討論
如果說你這個罰息是提前計提出來的，那么這個就是屬于遞延所得稅資產。
2021-12-04
你好，我認為這種說法正確
2021-09-10
你好同學，錯的。遞延所得稅費=遞延所得稅負債（期末-期初）-遞延所得稅資產（期末-期初）
2022-06-23
您好，未來可抵扣就是 遞延所得稅資產，（負債要么不產生暫時性差異，要么產生的是可抵扣暫時性差異）
未來應納稅就是 遞延所得稅負債（資產的賬面價值 大于資產的計稅基礎 ）
2024-05-05
你好同學，他給的是（期末遞延所得稅“負債”-期初遞延所得稅“負債”）=15-10
（期末遞延所得稅“資產”-期初遞延所得稅“資產”）=10-5
遞延所得稅費用就是5-5=0所以這個題是對的
2021-04-22
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老師，這個四和五的解析我沒看懂？請幫忙解惑？為什么罰息無稅會差異？為什么五是轉回150
嗯。你這里150萬的遞延所得稅資產是之前可抵扣的那個虧損形成的，那么在本期你把這個虧損已經抵掉了，所以說遞延所得稅資產也抵消