Q
老師，進項抵扣銷項的時候怎么做賬務處理
2021-11-10 15:57
2021-11-10 15:58
借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項 需要交增值稅 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅， 貸應交稅費，未交增值稅。
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借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項
需要交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅，
貸應交稅費，未交增值稅。
2021-11-10
借以庫存商品
應交稅費應交增值稅進項
貸銀行存款
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項
2022-03-01
您好，入應交稅費-待認證進項稅額科目
2021-05-03
你好? 借費用 或者成本進項稅貸銀行存款。 開出去 ：借銀行存款貸主營業務收入? ?銷項稅? ? ? ?月末結轉 ：
結轉進項時
借:應交稅費一應交增值稅一 轉出未交增值稅 貸:應交稅費一應交增值稅一進項稅額
結轉銷項時
借:應交稅費- 應交增值稅一 銷項稅額 貸:應交稅費一應交增值稅一轉出未交增值稅
?
如果轉出未交增值稅科目余額在貸方,代表應該繳納的,應先做如下結轉分錄:
借:應交稅費一應交增值稅一 轉出未交增值稅貸:應交稅費一未交增值稅 6. 次月繳納：繳納時借:應交稅費- -未交增值稅貸:銀行存款。
2021-01-07
1、企業購入貨物取得發票，未抵扣進項稅時： 借：原材料（或庫存商品） 應交稅費——應交增值稅（待抵扣進項稅額） 貸：銀行存款（或應付賬款） 2、抵扣進項稅時： 借：應交稅費——應交增值稅(進項稅額) 貸：應交稅費——應交增值稅（待抵扣進項稅額）
2023-09-01
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那我要查賬面上有多少進項留底是看轉出未交增值稅的科目余額嗎
你好，對的是的，是這么做的。
如果沒用轉出未交增值稅直接進了未交增值稅科目，這樣合理嗎？是不是這樣統計的進項留底就不準確了
可以的，可以這么做。
不用轉出未交增值稅科目。直接用未交增值稅，會有一個時點，應交增值稅和進項都在未交增值稅的借方，會數據統計有問題吧
哦，一樣做的，只不過是你們沒有結轉需要繳納的增值稅，直接看未交增值稅的余額就可以。