借 管理費用 進項 貸銀行存款

那你進項稅轉出就是，借：管理費用，貸：應交稅費—應交增值稅-進項稅轉出

你理解錯了，我剛才的分錄是這樣做的

是的，你現在不是要進項稅轉出嗎

你上面這么做的話，管理費用做兩遍了

你這個進項稅不能抵扣，那就是要轉出，轉出的金額就是要計入管理費用啊，相當于含稅金額入賬

那我原來的進項稅額，余數怎么辦呢？

月末的時候一起結轉到轉出未交增值稅

什么叫月末是一起結賬？那我不是每個月做帳的嗎？這不就是月末嗎？你轉到轉出未交增值稅的話，那這個轉出未交增值稅怎么平呢？

借：應交稅費—應交增值稅—銷項稅? ?應交稅費—應交增值稅-進項稅轉出??貸：應交稅費—應交增值稅—進項稅? 應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅 借：應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅? 貸：應交稅費—未交增值稅

那這個未交增值稅，假如我一直開普票的話，不是永遠都交不了的嗎？

你是一般納稅人嗎，還是小規模納稅人

一般納稅人

一般納稅人開具普通發票，也是要確認銷項稅的，不免征的

但是簡易計稅的話就不會抵扣的

是的，簡易計稅不能抵扣進項稅的

你能不能一下子說完，不要跟擠牙膏似的回答問題？那我轉出的這個進項增值稅申報表里面就留著嗎？留著抵扣金額嗎？

你轉出的進項稅，就是不能抵扣的，這個相當于沒有抵扣，那你簡易計稅的銷項稅，就全部需要繳納啊