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老師,咨詢一個問題 外貿型出口退稅企業,10月份的業務,收到可抵扣的進項發票,忘記做退稅申報,只能在11月份進行勾選操作,那我10月份的賬務如何做賬 做進項稅轉出嗎 老師分錄怎么寫

2021-11-07 22:10
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2021-11-07 22:24

親愛的學員,你好。其實這邊建議當月收到進項發票,當月做退稅勾選,因為稅務局這邊本來發票帶過來信息都要2個月左右,這樣更有時效性。

頭像
齊紅老師 解答 2021-11-07 22:26

10月,借:庫存商品,應交稅費_應交增值稅(出口退稅)貸:銀行存款。 借:其他應收款_應收出口退稅款,貸:應交稅費_應交增值稅(出口退稅)

頭像
齊紅老師 解答 2021-11-07 22:28

11月網上正常做退稅申報就行。等實際收到退稅款的那個月,沖其他應收款就行。 實際收到退稅款 借:銀行存款,貸:其他應應收款_應收出口退稅款

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你好 做待認證 應交稅費待認證
2021-11-07
親愛的學員,你好。其實這邊建議當月收到進項發票,當月做退稅勾選,因為稅務局這邊本來發票帶過來信息都要2個月左右,這樣更有時效性。
2021-11-07
你好 可以先勾選認證,后期再退稅申報
2021-03-02
你可以開了紅字信息表的那個月填寫進項然后轉出 自己填寫不了的建議去稅務局
2019-12-15
11月份不需要做 你需要把這個附屬發票,還有你這個紅字信息表撤銷了,他因為你選擇退稅,勾選你下一個月需要進項轉出,實際你并沒有抵扣增值稅。
2021-12-19
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