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去年的一筆分錄有錯,該怎么調整,分錄怎么寫? 原分錄是 借:銀行存款-基本戶 貸:營業外收入 實際應該是 借:銀行存款-基本戶 貸:銀行存款-一般戶

2021-10-26 16:45
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2021-10-26 16:48

借銀行存款貸以前年度損益調整,借以前年度損益調整貸利潤分配未分配利潤。

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快賬用戶3288 追問 2021-10-26 17:59

老師,是2020分錄寫錯了。 正確的應該 借:銀行存款-基本戶 貸:銀行存款-一般戶 2020年時記成(錯誤的) 借:銀行存款-基本戶 貸:營業外收入 貸方應該記一般戶的,記成營業外收入,金額三百多元。

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齊紅老師 解答 2021-10-26 17:59

按照我上面做的就行

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快賬用戶3288 追問 2021-10-26 18:05

借:銀行存款(按我的賬,這個基本戶還是一般戶?) 貸:以前年度損益調整(要不要寫-營業外收入) 借:以前年度損益調整 貸:利潤分配未分配利潤 我現在是一般戶賬上還剩三百多元,實際是去年一般戶轉入基本戶了。

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齊紅老師 解答 2021-10-26 18:08

你的銀行寫一般戶就行

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借銀行存款貸以前年度損益調整,借以前年度損益調整貸利潤分配未分配利潤。
2021-10-26
你好 借:以前年度損益調整---營業外收入 343 貸:銀行存款-一般戶 343
2021-10-28
修改年初資產負債表未分配利潤數據,調減343即可
2021-11-17
就是跨行轉賬就是
2023-12-28
你好? 借 以前年度損益 調整 貸預收? ?
2022-03-17
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