老師，出納需要做資金日報表，但是我不知道企業收到的銀行承兌匯票和付出的承兌在日報表需要列示嗎？列示在那里？

老師，想請教一個出納問題，出納每日做資金日報表，比如當日收到了銀行承兌匯票需要列示出來嗎？還有收到轉賬支票沒有去進賬需要列示嗎？

2020年5月3日,A公司為支付工程款向B公司簽發并交付一張銀行承兌匯票,出票人為A公司,收款人為B公司,金額為100萬元,出票日期為2020年5月3日,出票后6個月付款,該匯票由P銀行承兌并收取了手續費。6月1日,B公司將該匯背書轉讓給C公司用于支付貨款。6月11日,C公司因資金需求在Q銀行辦理了票據貼現。匯票到期后,Q銀行向P銀行提示付款。要求:根據上述資料,不考慮其他因素,分析回答下列小題1.下列各項中,屬于A公司簽發該匯票應具備的條件是()A.在P銀行開立有存款賬戶B.具有支付匯票金額的可靠資金來源C.與P銀行具有真實的委托付款關系D.資信狀況良好2.有關P銀行的承兌手續費,下列表述正確的是(A.P銀行的承兌手續費費率執行市場調節價B.P銀行的承兌手續費按票面金額的一定比例收取C.P銀行的承兌手續費向出票人收取D.P銀行的承兌手續費向票人收取

2020年5月3日,A公司為支付工程款向B公司簽發并交付一張銀行承兌匯票,出票人為A公司,收款人為B公司,金額為100萬元,出票日期為2020年5月3日,出票后6個月付款,該匯票由P銀行承兌并收取了手續費。6月1日,B公司將該匯背書轉讓給C公司用于支付貨款。6月11日,C公司因資金需求在Q銀行辦理了票據貼現。匯票到期后,Q銀行向P銀行提示付款。1.下列各項中,屬于A公司簽發該匯票應具備的條件是()A.在P銀行開立有存款賬戶B.具有支付匯票金額的可靠資金來源C.與P銀行具有真實的委托付款關系D.資信狀況良好2.有關P銀行的承兌手續費,下列表述正確的是(A.P銀行的承兌手續費費率執行市場調節價B.P銀行的承兌手續費按票面金額的一定比例收取C.P銀行的承兌手續費向出票人收取D.P銀行的承兌手續費向票人收取3.下列各項中,屬于C公司向Q銀行辦理貼現應當具備的條件是(A.匯票上未記載“不得轉讓”事項B.C公司與B公司之間具有真實的商品交易關系C.C公司在Q銀行開立有存款賬戶D.匯票未到期

老師。我想請教一個問題，就是我的客戶付給我的紙質銀行承兌匯票，但是出納那里每次都做到現金日 記賬上去。我只知道銀行承兌匯票是只能對公戶收付的。為什么出納每次登記日記賬的時候會登記到現金日記賬中去呢？特別是紙質的銀行承兌匯票直接做到現金日記賬中去，這樣做對嗎？