郭老師，6月份工廠為員工報銷工傷費用3871.49，分錄如下借制造費用3871.49，貸應付工資3871.49；借應付工資3871.49，貸現金3871.49，這是我6月份做的分錄，您看這么做對不

是的 分錄是這么做的

7月份保險公司報銷3237.2元，應該怎么做這筆分錄

借銀行貸應付工資 借應付工資 貸制造費用3237.2

老師，我是這么做的。借現金，貸其他應付款，借其他應付款，貸應付工資，借應付工資，貸制造費用

給你的現金可以 沒必要其他應付款

怎么做都不平，像我那樣做不平，資產負債表不平，像您那樣做，資產負債表也不平，不平的金額就是3237

制造費用沒有結轉 借制造費用貸生產成本

但是像我那樣做，只要前面兩筆分錄，后面那筆貸制造費用的不做，就平了，這什么情況哦

制造費用沒有結轉 借制造費用貸生產成本 2021-08-10 20:08:43

謝您老師，平了

是我前面結轉制造費用的時候，這筆在貸方，我沒減下來，這樣就多了一筆，減下來后就平了

好的 平了就可以的

老師，我直接寫借現金，貸制造費用可以不，不通過應付工資

最好是沖應付工資 原路退回

謝老師，讓您費心了