今年一年沒盈利只有銀行利息5.29,注銷公司需要填寫2021匯算清繳用，2021為經營的第六年

就是需要填寫這張表

虧損的填寫19欄的那個金額

今年沒有成本和收入，只有個銀行利息5.29，19欄那個數據是自動帶出來的還是要自己算，怎么計算。

你好，銀行利息是支付的嗎？還是收到的啊。

銀行結息收到的銀行利息

主表財務費用填寫負數 利潤總額正數 然后你的19藍填寫正數

企業所得稅彌補虧損明細表： 1、2021年“當年境內所得額正數5.29” “使用境內所得彌補正數5.29” “當年可結轉以后年度彌補的虧損額正數5.29” 這樣填寫對嗎？ 2、最后一行合計怎么計算？前5年都是虧損的，2021年為第6年，虧損只彌補5年（百度查的沒看懂）請問最后合計怎么計算？

3、“2021年當年虧損為0” “2021當年待彌補的虧損額為0”

麻煩老師給看看填的對不對，還有最后的合計怎么算？

第一個和第二個是正確的，當年可結轉以后年度彌補虧損的金額應該是填寫你剩余的虧損的金額。

不是只彌補五年的虧損后面如果未彌補完也不在進行彌補了嗎？ 前五年都是虧損的，2021年銀行利息5.29， 是用前五年虧損的合計減去5.29嗎？ 還是“可結轉以后年度彌補的虧損額合計直接填寫正數5.29”？

你好看，你去年蒜，青椒最后一列，最后一行的那個金額減去5.29。

老師它下面說的5年什么的沒看懂~

我理解成，就是已經五年了第一年的虧損就不能進行彌補了，只能從第二年開始重新計算~，現在有點糊涂~~

二一年，他只能彌補五年以內的20年19年18年17年16年這五年內的虧損。

1.2021年盈利彌補2016-2020這五年的虧損。 2.無論2021年是虧損還是盈利，2022年盈利也只能彌補2021-2017年的虧損。 3.2021年盈利，2020年虧損，2023年盈利也只能彌補2020-2018這五年的虧損。 老師這樣理解對嗎？

對的，之前已經彌補，過去就不允許彌補的，只能彌補剩下的。

哦明白了，以五年為截點，后面的年數也只彌補連續的五年無論中間是盈利還是虧損都不在往前計算了。 2023彌補2022-2018這五年打錯了打成2020了