1?期初余額?2?本期借方發(fā)生額?3?本期貸方發(fā)生額?4?其中：結(jié)轉(zhuǎn)管理費(fèi)用?5?結(jié)轉(zhuǎn)無(wú)形資產(chǎn)?6?期末余額?項(xiàng)目明?1?細(xì)?2?（填寫?3?項(xiàng)目貸?方發(fā)生?…?額）?法定代表人（簽章）：?填報(bào)說明：?1.本表屬于年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告附注之一，應(yīng)當(dāng)隨同年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告一并報(bào)送主管稅務(wù)機(jī)關(guān)；?2.本表是根據(jù)所有上年未完成及本年新設(shè)置的項(xiàng)目的“研發(fā)支出”輔助賬匯總填報(bào)； 3.根據(jù)項(xiàng)目編號(hào)，將“項(xiàng)目名稱”、“項(xiàng)目編號(hào)”、“研發(fā)形式”、“資本化、費(fèi)用化支出選項(xiàng)”、“項(xiàng)目實(shí)施狀態(tài)選項(xiàng)” 4.研發(fā)形式：《自主研發(fā)“研發(fā)支出”輔助賬》“研發(fā)形式”填寫為自主研發(fā)，《委托研發(fā)“研發(fā)支出”輔助賬》“研發(fā)形 5.委托方與受托方是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系選項(xiàng)：研發(fā)形式為“委托研發(fā)”填寫“存在”或“不存在”，研發(fā)形式為“自主研發(fā)” 6.是否委托境外選項(xiàng)：研發(fā)形式為“委托研發(fā)”的填寫“委托境內(nèi)”或“委托境外”，研發(fā)形式為“自主研發(fā)”、“合作研?7.研發(fā)成果和研發(fā)成果證書號(hào)：項(xiàng)目實(shí)施狀態(tài)為“已完成”的填寫研發(fā)成果和研發(fā)成果證書號(hào)，項(xiàng)目實(shí)施狀態(tài)為“未完成”?8.序號(hào)7.1“其中：委托境外進(jìn)行研發(fā)活動(dòng)所發(fā)生的費(fèi)用（包括存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的委托研發(fā)）”：?(1)當(dāng)“委托方與受托方是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系選項(xiàng)”為不存在，且“是否委托境外選項(xiàng)”為委托境外時(shí)，序號(hào)7.1等于序號(hào)7；?(2)當(dāng)“委托方與受托方是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系選項(xiàng)”為存在，且“是否委托境外選項(xiàng)”為委托境外時(shí)，序號(hào)7.1等于序號(hào)一至六 ?9.序號(hào)9“九、當(dāng)期費(fèi)用化支出可加計(jì)扣除總額”：?（1）當(dāng)項(xiàng)目明細(xì)中“資本化、費(fèi)用化支出選項(xiàng)”為費(fèi)用化且“研發(fā)形式”為委托研發(fā)、“委托方與受托方是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系?值（下同）；?（2）當(dāng)項(xiàng)目明細(xì)中“資本化、費(fèi)用化支出選項(xiàng)”為費(fèi)用化且“研發(fā)形式”為委托研發(fā)、“委托方與受托方是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系?（3）當(dāng)項(xiàng)目明細(xì)中“資本化、費(fèi)用化支出選項(xiàng)”為費(fèi)用化且“研發(fā)形式”為自主研發(fā)、合作研發(fā)和集中研發(fā)時(shí)=序號(hào)8%2B最小?10.序號(hào)9.1“當(dāng)期資本化可加計(jì)扣除的研發(fā)費(fèi)用率”：?（1）當(dāng)項(xiàng)目明細(xì)中“資本化、費(fèi)用化支出選項(xiàng)”為資本化且“項(xiàng)目實(shí)施狀態(tài)選項(xiàng)”為已完成、“研發(fā)形式”為委托研發(fā)、“?（2）當(dāng)項(xiàng)目明細(xì)中“資本化、費(fèi)用化支出選項(xiàng)”為資本化且“項(xiàng)目實(shí)施狀態(tài)選項(xiàng)”為已完成、“研發(fā)形式”為委托研發(fā)、“?（3）當(dāng)項(xiàng)目明細(xì)中“資本化、費(fèi)用化支出選項(xiàng)”為資本化且“項(xiàng)目實(shí)施狀態(tài)選項(xiàng)”為已完成、“研發(fā)形式”為自主研發(fā)、合?（4）其他情形不需填寫本欄次；?（5）“當(dāng)期資本化可加計(jì)扣除的研發(fā)費(fèi)用率”應(yīng)當(dāng)記錄在對(duì)應(yīng)的無(wú)形資產(chǎn)明細(xì)賬上，以便用于計(jì)算歸集《研發(fā)項(xiàng)目可加計(jì)扣?11.第1行“期初余額”：應(yīng)當(dāng)按照所有上年資本化支出未完成項(xiàng)目的“研發(fā)支出”輔助賬期初借方余額對(duì)應(yīng)費(fèi)用明細(xì)項(xiàng)目的?12.第2行“本期借方發(fā)生額”：應(yīng)當(dāng)按照所有上年未完成、本年新設(shè)置的項(xiàng)目的“研發(fā)支出”輔助賬借方發(fā)生額對(duì)應(yīng)費(fèi)用明?13.第3行“本期貸方發(fā)生額”：應(yīng)當(dāng)按照所有上年未完成、本年新設(shè)置的項(xiàng)目的“研發(fā)支出”輔助賬貸方發(fā)生額對(duì)應(yīng)費(fèi)用明?14.第4行“其中：結(jié)轉(zhuǎn)管理費(fèi)用”：當(dāng)“資本化、費(fèi)用化支出選項(xiàng)”為費(fèi)用化支出時(shí)，對(duì)應(yīng)的項(xiàng)目明細(xì)合計(jì)，其中，對(duì)應(yīng)的?15.第5行“其中：結(jié)轉(zhuǎn)無(wú)形資產(chǎn)”：當(dāng)“資本化、費(fèi)用化支出選項(xiàng)”為資本化支出且“項(xiàng)目實(shí)施狀態(tài)選項(xiàng)”為已完成時(shí)，對(duì)?16.第6行“期末余額”：應(yīng)當(dāng)按照所有本年末資本化支出未完成項(xiàng)目的“研發(fā)支出”輔助賬期末借方余額對(duì)應(yīng)費(fèi)用明細(xì)項(xiàng)目

您好，那就是不做研發(fā)費(fèi)用

你好，沒有這些留底備查資料，是不能確認(rèn)為研發(fā)費(fèi)用

你好，你調(diào)整一下 把另外3個(gè)支出增加，負(fù)數(shù)的這個(gè)支出減少不讓其為正。

你好 如果你報(bào)的數(shù)據(jù)是真實(shí)的 就忽略