這個月是需要交增值稅的，開了8萬的專票,開票的時候計提了增值稅的，好像結賬的時候也沒看到哪里有體現

同學你好 么有結轉增值稅嗎

怎么結轉，用的是檸檬云財務，我直接點了個結賬

這個直接結轉就行了 點結賬

結賬完后沒看到結轉增值稅，企業所得稅倒是有

你們是不是進項大于銷項 增值稅需要手動結轉

小規模，沒有進項，手動結轉怎么結轉

沒有進項不用結轉 直接做繳稅就行了

就是直接填增值稅的申報表嗎？

那個企業所得稅，結賬的時候顯示借:所得稅費用5萬多，貸:應交企業所得稅5萬多。我總共才開了8萬的票

對的 直接填寫增值稅申報表

企業所得稅怎么結轉？

一、繳納時： 借：應交稅費—應交所得稅 貸：銀行存款 二、計提時： 借：所得稅費用 貸：應交稅費—應交所得稅 三、結轉時： 借：本年利潤 貸：所得稅費用 年終所得稅匯算清繳是對所得稅應納稅額的調整，不是對會計賬的調整。如果不涉及補繳所得稅的會計賬不做賬務處理。

計提的時候，所得稅費用乘以稅率算好的，還是收入減去成本減費用的數額

是應納稅所得額乘以所得稅稅率

老師，你幫我看下，我開了8萬專票，支出勞務工資2萬，還有幾千的費用，怎么結賬的時候計提所得稅有這么多呢

這個要看你的應納稅所得額 就是利潤 收入減去　成本費用

利潤是53012.94，我們應該是能享受小微優惠的，這里的計提所得稅的時候是不是要自己改下