老師您好，我想請問一下每個月銀行代發(fā)工資有的員工信息錯誤，導致工資退回，然后按照正確的賬號信息重發(fā)，這個重發(fā)的銀行流水與退回的銀行流水可以抵消了，不做這兩筆分錄嗎？

老師，您好，上個月工資表錯了，計提工資的時候多計提了1500，導致給員工也多發(fā)了1500的工資，但是后來員工把這個1500退回來了，我這個月做賬怎么做呢，我是這么想的，當時我計提的時候是借管理費用21500，貸應付職工薪酬-工資215000；上個月員工把多發(fā)的1500退到公戶了，多以做借銀行1500，貸應付職工薪酬-工資1500，這樣和本月發(fā)工資的時候借方的21500，兩個一抵，應付職工薪酬就平了，可是之前我管理費用里面多了1500怎么辦呢，還是我這樣做不對？如果本月直接沖銷多計提的1500，借應付職工1500，貸銷售費用1500，那我收到銀行的1500，貸方又什么呢，這兩種方法感覺都有問題，求老師指點

@郭老師回答，其他老師就不要接了，應付職工薪酬。發(fā)工資銀行卡錯誤，銀行退款100，又重新發(fā)放100。第一這個情況的話，正確的分錄，應該是通過其他應付款，還是通過應付職工薪酬？第二如果去年已經(jīng)通過應付職工薪酬做賬的話，也就是應付職工薪酬去年累計數(shù)比去年實際數(shù)，多了一筆這個退款。這個需要在今年做調整分錄嘛？第三。請問這個應付職工薪酬的貸方，必須做到能跟個稅系統(tǒng)一致嘛？

老師您好，請問：我是新手，那么我的實操工作流程安排： 每月25號我會拿著上個月個稅系統(tǒng)的申報表，問主管當月的人員及應發(fā)工資是否有變化，然后問主管下個月的上社保人員是否有變化，沒變化的情況下確認無誤后我會繳納社保，之后我根據(jù)社保繳費明細和主管提供的應發(fā)工資數(shù)制作工資表、計提企業(yè)社保費，然后根據(jù)銷項票和行業(yè)稅負率，反推需要的進項稅大概數(shù)額，然后在老板找來進項票之后，我進行進項稅勾選認證操作。然后次月初，我去銀行打印銀行回單和對賬單，然后根據(jù)原始憑證（包含發(fā)票、合同、領導及部門審批單、銀行回單、對賬單等等），記賬，之后納稅申報。請問這樣可以嗎？蟹蟹

老師你好，我想問一下就是嗯我們10月份的工資沒有計提發(fā)放，然后現(xiàn)在不是記11月份的賬嗎？然后我在11月份的時候把10月份的員工的工資發(fā)放到位，11月份員工的工資也在11月份發(fā)放到位，嗯，就是說10月11月的工資都在11月發(fā)放到位，然后我11月份記賬，是不是就補提10月份的這個工資發(fā)放？借款里費用工資，怠工新聞，銀行存款，然后再做一個再做一個分錄，就是11月份的工資計提發(fā)放借管理費用，工資貸應付職工薪酬，借應付職工薪酬貸，銀行存款嗯，然后他們這些金額就是寫當月的所有員工工資的合計數(shù)就行了吧，然后再附上這個流水憑證和各個，員工的工資就行了吧