同學您好,用于免稅項目的部分是不可以抵扣的,您生產的主產品和副產品有一定的比例關系的吧
老師,我們企業有出口和內銷,出口的是自產生物柴油免稅不退稅,內銷的是隨著自產生物柴油生產出來的副產品。那我們的進項稅應該怎么處理呢,都可以抵扣嗎
老師好,我們作為生產型進出口企業,業務模式中有來料加工、一般貿易,同時還會直接進口成品內銷。請問關于來料加工生產時,會在國內采購一些輔料,定期做進項轉出。因為我們還有進口的成品內銷會進項抵扣,我們就將所有可以抵扣的進項都抵扣了,該轉出的也轉出。一般貿易出口時,我們就沒有申請退稅了。這樣是否可以呢?
某自營出口生產企業是增值稅一般納稅人,兼營出口與內銷貨物。該自營企業出口貨物的征稅率為13%,退稅率為9%。5月該自營出口生產企業發生如下業務:購進原材料一批,取得的增值稅專用發票注明的價款300萬元,外購貨物準予抵扣進項稅款39萬元,貨已入庫。上期期末留抵稅額5萬元。當月內銷貨物銷售額200萬元,銷項稅額26萬元;本月出口貨物銷售額折合人民幣280萬元。該自營出口生產企業申請退稅單證齊全。要求:計算該企業本期免抵退稅額,應退稅額,免抵稅額,并進行相應的會計處理。
請問,我是生產企業,出口了一批貨物。不打算退稅,只享受免稅。那我出口貨物對應的原材料專票,可以抵減內銷產生的增值稅嗎?
老師,我們公司外貿企業,有出口和內銷的產品,出口是免增值稅的,對應出口的進項稅不去申請退稅,直接可以拿來抵扣內銷的銷項稅嗎,主要是內銷收入占比較多。
土地使用權的攤銷的會計分錄?
電子稅務局點提交可以撤回嗎?提交算申報嗎
一般納稅人變成小規模納稅人后,應增值稅-待認證進項稅科目有余額要怎么處理
老師請教一個問題,公司本期開票400萬,但是我不想繳納400萬稅款,覺得付的錢有點多,想分期確認收入分期繳納稅金,這樣做行嗎?今天在做申報稅費時提示銷售額比對不符,我這種情況是必須修改成本期開票金額400萬嗎?
老師好 102題怎么算 公式和原理說下
員工1-2月工資都是零申報,現在3月所屬期不打算申報員工了,可以把員工離職時間填在24年的12月份嗎
老師您好!因存在視同銷售行為,會計上沒有做銷售處理,記入銷售費用了,稅務上已確認銷項稅額,賬表不符,怎么調整可相符
企業法人以自己房子向銀行貸款,銀行直接將款項打給了有合同的第三方公司,然后第三方將款打給個人。公司賬面沒有款進出入。最終也是法人自己還銀行款。只不過第三方收到錢后給我們公司開了發票,這種情況怎么做賬呀。
資產負債表的年報是在財務軟件選擇2024年12期的嗎
看科目余額表能看得出。這個季度是虧損還是盈利嗎?
老師,1.稅法說用于免稅項目和簡易征收項目的進項稅不可以抵扣,這個免稅項目包括出口免稅是嗎。2我們的主副產品產量是有比例關系的
是的,是包括的 您免稅的肯定是不可以抵扣的
有比例關系,那就按這個比例來算用于抵扣的和不抵扣的
我記得稅法上有個公式,不得抵扣的進項稅額=當月全部進項稅額*(簡易計稅項目銷售額+免稅項目銷售額)/當月全部銷售額。您說的是這個公式嗎
您好,是的,就是這個意思的