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匯算清繳調整,需要調增,除了企稅表需要填寫調整,財務報表是按照第四季度填寫還是也要調整?

2021-03-16 22:31
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-03-16 22:32

同學, 財務報表也有年度報送。 如果有調整在年度報表調整即可。

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快賬用戶3911 追問 2021-03-16 22:33

我第四季度有一筆稅務罰款,那時候報銷人員沒有拿過來報銷,我現在可以把它放在年報里面計算嗎?不更正第四季度數據

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快賬用戶3911 追問 2021-03-16 22:34

罰款是微信給的,不涉及到公戶,那時候忘記了

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齊紅老師 解答 2021-03-16 22:35

同學, 金額大嗎? 如果不大,可以直接放年報計算,不用前期差錯更正。

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快賬用戶3911 追問 2021-03-16 22:38

一萬兩千多

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齊紅老師 解答 2021-03-16 23:04

這部分做無票支出,納稅調增。

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同學, 財務報表也有年度報送。 如果有調整在年度報表調整即可。
2021-03-16
你好 匯算清繳納稅調增調減不涉及賬務 所以報表不影響
2021-05-06
你好,匯算清繳申報的財務報表,跟第四季度的報表是一致的。 成本和費用需要調減,是什么原因導致的?是調增了應納稅所得額 嗎?
2023-05-05
你好 工商年報中利潤總額我是按第四季度的財務報表填,還是按匯算清繳納稅調整后的金額填寫?*-----按第四季度的財務報表可以的 包括納稅總額這一欄,我是按調整完的填,還是按我第四季度的填呢?-第四季度的填可以的額
2024-04-29
你好,按照去年第四季度的來填寫調整之前的,你需要調整的項目,在納稅調整明細表里面,在附表里面填寫 年財務報表也是調整之前的
2023-05-10
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